4月份匯算清繳做的是 借:所得稅費(fèi)用，貸 應(yīng)交稅費(fèi) 應(yīng)交所得稅 借:應(yīng)交稅費(fèi) 應(yīng)交所得稅 貸:銀行存款 借:所得稅費(fèi)用 貸:本年利潤 我現(xiàn)在怎么調(diào)整

借利潤分配未分配利潤借所得稅費(fèi)用負(fù)數(shù)就可以的。

所得稅費(fèi)用月末自動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)損益，你就不用管啦。

最后個(gè)發(fā)錯(cuò)了 是貸:所得稅費(fèi)用 借 :本年利潤 請告訴下我怎么改 謝謝

借利潤分配未分配利潤借所得稅費(fèi)用負(fù)數(shù) 借所得稅負(fù)數(shù) 貸本年利潤負(fù)數(shù)

貸方呢，有點(diǎn)看不懂 能不能說清點(diǎn) 謝謝

借方負(fù)數(shù)不就是嗎 所得稅費(fèi)用損益類科目 發(fā)生額在借方 就不能放到貸方

我們之前的會(huì)計(jì)去年在匯算清繳是只做了繳納的分錄 其他分錄都沒做，我該怎么改 跨年了

借應(yīng)交稅費(fèi)所得稅貸銀行存款 應(yīng)交稅費(fèi)有余額的嗎？

他只記了 借:應(yīng)交稅費(fèi) 所得稅 貸:銀行存款 沒有計(jì)提 也沒有結(jié)轉(zhuǎn) 所以有余額

借利潤分配未分配利潤貸應(yīng)交稅費(fèi) 做這個(gè)

跨年了 去年的分錄，我今年改也這樣記嗎

是的 就是去年做這個(gè)

那每年匯算清繳時(shí)補(bǔ)交稅正確的財(cái)務(wù)處理怎么坐

借利潤分配未分配利潤，貸應(yīng)交稅費(fèi)，借應(yīng)交稅費(fèi)貸銀行存款。

2020年匯4月匯算清繳交的錢，2021年12月調(diào)整的話導(dǎo)致我做資產(chǎn)負(fù)債表時(shí)未分配利潤金額少了，少了的金額剛好是2020年4月該調(diào)整的所得稅，導(dǎo)致我現(xiàn)在年初的未分配利潤加上本年累計(jì)凈利潤不等于資產(chǎn)負(fù)債表中年末的金額，怎么辦

只要你做了利潤分配調(diào)整，或者是以前年度損益調(diào)整都會(huì)影響你的報(bào)表勾稽關(guān)系不一致，你可以忽略這個(gè)。

那新的一個(gè)年度是不是報(bào)表的關(guān)系又正常了？只是影響調(diào)整那一年度的？