您好,學(xué)員,報(bào)表正常出就可以,匯算清繳不會(huì)動(dòng)現(xiàn)在出的報(bào)表的。
老師您好,我2020年的匯算清繳是先把報(bào)表調(diào)整了,然后再調(diào)整賬的,調(diào)到最后離匯算清繳的數(shù)字差20143.96元,然后我把一張21年的業(yè)務(wù)招待費(fèi)單子金額是30823元調(diào)到20年做進(jìn)去了,但是這樣的話就有差額了,這種的現(xiàn)在怎么做合適呢老師
老師,我想問(wèn)下,12月的財(cái)報(bào)現(xiàn)在1月份要出,然后匯算清繳要調(diào)整招待費(fèi)那些,然后到時(shí)候的報(bào)表豈不是有改動(dòng)么?我這個(gè)年底結(jié)賬要怎么做好和匯算清繳的銜接呢?
你好目前做2021面的匯算清繳,然后我在今年22年2月份的時(shí)候發(fā)現(xiàn)20面有筆收入做錯(cuò)了,就是全年收入多做了,那么我現(xiàn)在做21年的匯算清繳要怎么處理調(diào)整?20年的年報(bào)需要去修改嗎,謝謝
請(qǐng)問(wèn)老師,我在2023年修改了2022年12月份增值稅申報(bào)表(補(bǔ)了未開(kāi)票收入N萬(wàn)),現(xiàn)在報(bào)年報(bào)時(shí),財(cái)務(wù)報(bào)表還要修改嗎?還是我只需要做匯算清繳的時(shí)候調(diào)整,調(diào)表不調(diào)賬呢?
老師您好,我現(xiàn)在做公司2023年年報(bào)匯算清繳,如果12月份的有部分?jǐn)?shù)據(jù)會(huì)有調(diào)整變動(dòng),比如折舊,招待費(fèi),實(shí)發(fā)工資那些,那還需要改回上年12月份的賬和賬報(bào)嗎,還是說(shuō)不需要改賬,只是在申報(bào)年報(bào)的表里調(diào)增調(diào)減,如果有調(diào)增要補(bǔ)繳企業(yè)所得稅,直接入以前年度損益調(diào)整,調(diào)整入未分配利潤(rùn),其他不做變動(dòng)呢?非常感謝老師的指教!
老師,7月15號(hào)第二季度季報(bào),是根據(jù)財(cái)務(wù)軟件導(dǎo)出來(lái)的季報(bào)取數(shù)填表嗎?還是根據(jù)4月5.6月資產(chǎn)負(fù)債表,利潤(rùn)表和現(xiàn)金流量表三個(gè)加起來(lái)去填表呢?謝謝老師們,你們辛苦了,
公司貸款貸款的時(shí)候用途是付裝修款受托支付貸款打在了公司賬戶上現(xiàn)在想直接轉(zhuǎn)給法人或是第三方私人賬戶裝修也沒(méi)有發(fā)票有沒(méi)什么問(wèn)題這種一般怎么處理好勒
公司在外省承接了一個(gè)裝修項(xiàng)目,然后又分包給當(dāng)?shù)氐囊粋€(gè)公司,并且已本地稅務(wù)局已經(jīng)備案,那么在外地電子稅務(wù)局要進(jìn)行預(yù)繳增值稅,預(yù)繳的怎么計(jì)算
老師,我公司把多余的廠房出租給另一個(gè)公司,我公司開(kāi)票給對(duì)方公司,要交哪些稅?
個(gè)稅專項(xiàng)附加扣除公司需不需要留檔各相關(guān)檔案
老師,法人申報(bào)個(gè)稅,第一次申報(bào),老師圖片上的應(yīng)該選擇什么
前幾天把2024年和2023年的某個(gè)職工申報(bào)工資全部取消了,所以以前年度的管理費(fèi)用就減少了,我這月需要調(diào)整年度企業(yè)所得稅的報(bào)表,那么我這月應(yīng)該怎么做賬?。?!
3萬(wàn)元的消防改造,小微企業(yè),餐飲業(yè)。需要待攤,分錄怎么寫,沒(méi)有做過(guò)待攤,謝謝老師
稅負(fù)率怎么算?制造業(yè)稅負(fù)率行業(yè)多少?
老師,你說(shuō)公司購(gòu)買運(yùn)輸車的時(shí)候,發(fā)票上沒(méi)有車牌號(hào),三年以后,公司轉(zhuǎn)讓運(yùn)輸車,公司有多輛車,這個(gè)時(shí)候,我們也不知道賣的這輛車原值是多少了,有啥辦法嗎
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匯算清繳不是要報(bào)個(gè)年報(bào)嘛?年報(bào)到時(shí)候要和年底的報(bào)表一致的吧?如果到時(shí)候匯算清繳招待費(fèi)這塊。只能扣除60%,我們需要調(diào)整利潤(rùn)的吧?
學(xué)員,招待費(fèi)的調(diào)整是在匯算清繳申報(bào)表納稅調(diào)整表進(jìn)行調(diào)整的,不調(diào)公司年末出的財(cái)務(wù)報(bào)表。即匯算清繳是在公司年末出的報(bào)表基礎(chǔ)上進(jìn)行調(diào)整的,匯算清繳時(shí)上報(bào)的是公司現(xiàn)在年末的報(bào)表和匯算清繳出的調(diào)整表等。
老師,教育職工經(jīng)費(fèi)和福利費(fèi)睡前扣除的比較是工資的多少?工資是指睡前工資還是稅后工資
《中華人民共和國(guó)企業(yè)所得稅法實(shí)施條例》第四十條的規(guī)定:企業(yè)發(fā)生的職工福利費(fèi)支出,不超過(guò)工資薪金總額14%的部分,準(zhǔn)予扣除。 根據(jù)《財(cái)政部 稅務(wù)總局關(guān)于企業(yè)職工教育經(jīng)費(fèi)稅前扣除政策的通知》(財(cái)稅〔2018〕51號(hào))的規(guī)定:企業(yè)發(fā)生的職工教育經(jīng)費(fèi)支出,不超過(guò)工資薪金總額8%的部分,準(zhǔn)予在計(jì)算企業(yè)所得稅應(yīng)納稅所得額時(shí)扣除;超過(guò)部分,準(zhǔn)予在以后納稅年度結(jié)轉(zhuǎn)扣除。 職工福利費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、職工教育經(jīng)費(fèi)的計(jì)提依據(jù)為工資總額,也就是“應(yīng)發(fā)工資”。
老師業(yè)務(wù)招待費(fèi)呢?
根據(jù)企業(yè)所得稅實(shí)施條例第四十三條規(guī)定,企業(yè)發(fā)生的與生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的業(yè)務(wù)招待費(fèi)支出,按照發(fā)生額的60%扣除,但最高不得超過(guò)當(dāng)年銷售(營(yíng)業(yè))收入的5‰。