您好,學(xué)員,報(bào)表正常出就可以,匯算清繳不會(huì)動(dòng)現(xiàn)在出的報(bào)表的。
老師您好,我2020年的匯算清繳是先把報(bào)表調(diào)整了,然后再調(diào)整賬的,調(diào)到最后離匯算清繳的數(shù)字差20143.96元,然后我把一張21年的業(yè)務(wù)招待費(fèi)單子金額是30823元調(diào)到20年做進(jìn)去了,但是這樣的話就有差額了,這種的現(xiàn)在怎么做合適呢老師
老師,我想問(wèn)下,12月的財(cái)報(bào)現(xiàn)在1月份要出,然后匯算清繳要調(diào)整招待費(fèi)那些,然后到時(shí)候的報(bào)表豈不是有改動(dòng)么?我這個(gè)年底結(jié)賬要怎么做好和匯算清繳的銜接呢?
你好目前做2021面的匯算清繳,然后我在今年22年2月份的時(shí)候發(fā)現(xiàn)20面有筆收入做錯(cuò)了,就是全年收入多做了,那么我現(xiàn)在做21年的匯算清繳要怎么處理調(diào)整?20年的年報(bào)需要去修改嗎,謝謝
請(qǐng)問(wèn)老師,我在2023年修改了2022年12月份增值稅申報(bào)表(補(bǔ)了未開(kāi)票收入N萬(wàn)),現(xiàn)在報(bào)年報(bào)時(shí),財(cái)務(wù)報(bào)表還要修改嗎?還是我只需要做匯算清繳的時(shí)候調(diào)整,調(diào)表不調(diào)賬呢?
老師您好,我現(xiàn)在做公司2023年年報(bào)匯算清繳,如果12月份的有部分?jǐn)?shù)據(jù)會(huì)有調(diào)整變動(dòng),比如折舊,招待費(fèi),實(shí)發(fā)工資那些,那還需要改回上年12月份的賬和賬報(bào)嗎,還是說(shuō)不需要改賬,只是在申報(bào)年報(bào)的表里調(diào)增調(diào)減,如果有調(diào)增要補(bǔ)繳企業(yè)所得稅,直接入以前年度損益調(diào)整,調(diào)整入未分配利潤(rùn),其他不做變動(dòng)呢?非常感謝老師的指教!
核定征收的個(gè)體工商戶是不是隨時(shí)可以注銷?
24年增值稅沒(méi)有按收入報(bào),收入是境外收入,現(xiàn)在更改增值稅報(bào)表要怎么改?填無(wú)票收入嗎?超30萬(wàn)怎么填呢?屬于免稅收入來(lái)著
請(qǐng)教老師們,發(fā)票被稽查稅局讓做增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出,發(fā)票開(kāi)具時(shí)間是2018年6月25日,滯納金的算法,關(guān)于滯納金有上限嗎?是哪年的哪個(gè)文件?稅務(wù)人員說(shuō)有可能有個(gè)文件,關(guān)于滯納金上限的,記不清了。讓我自己查查,有知道的老師嘛?
老師,麻煩能不能給一個(gè)老師上課的簽到表就等于說(shuō)我們請(qǐng)一個(gè)專業(yè)的老師來(lái)上一節(jié)課500塊錢,那我需要他就是做一個(gè)表格,就是課時(shí)還是什么的那種表格的模板有嗎?
老師,我們公司有跨境代理運(yùn)輸資質(zhì),原來(lái)的主要業(yè)務(wù)是代理國(guó)際海運(yùn),現(xiàn)在擴(kuò)展了一個(gè)海外倉(cāng)代理業(yè)務(wù),就是和一家美國(guó)做海外倉(cāng)的公司合作。我們要付美國(guó)公司海外倉(cāng)服務(wù)費(fèi),只有合同和形式發(fā)票入賬,銀行轉(zhuǎn)外匯水單。這三個(gè)資料,我做到成本沒(méi)問(wèn)題的吧?
老師,供應(yīng)商寄來(lái)詢證函有兩頁(yè),信息不符,我打印了一張我們的明細(xì)。那蓋騎縫章的時(shí)候。我們自己打印的這張也一并蓋上章還是就供應(yīng)商兩頁(yè)蓋騎縫章
你好老師我想問(wèn)下我們做賬都是做應(yīng)收賬款。那應(yīng)收賬款可能會(huì)有借貸余額。如果是貸方其實(shí)就是預(yù)收,那報(bào)表資產(chǎn)表生成是重分類的,應(yīng)收預(yù)收都體現(xiàn)了。那如果負(fù)債表設(shè)置以后不重分類要緊嗎?因?yàn)榭颇坑囝~表就沒(méi)有預(yù)收賬款這個(gè)科目的,只不過(guò)是負(fù)債表自動(dòng)重分類了。
公司可以幫股東關(guān)聯(lián)公司繳納罰款怎么做分錄呢,借,其他應(yīng)收款 貸,銀行存款嗎
老師,我們酒店餐飲比如湯煲外包,對(duì)方應(yīng)該給我們開(kāi)什么發(fā)票吶?
請(qǐng)問(wèn)老師,結(jié)轉(zhuǎn)下期需沖減的免抵退稅額是什么意思,也就是免抵退申報(bào)表的第16欄次
匯算清繳不是要報(bào)個(gè)年報(bào)嘛?年報(bào)到時(shí)候要和年底的報(bào)表一致的吧?如果到時(shí)候匯算清繳招待費(fèi)這塊。只能扣除60%,我們需要調(diào)整利潤(rùn)的吧?
學(xué)員,招待費(fèi)的調(diào)整是在匯算清繳申報(bào)表納稅調(diào)整表進(jìn)行調(diào)整的,不調(diào)公司年末出的財(cái)務(wù)報(bào)表。即匯算清繳是在公司年末出的報(bào)表基礎(chǔ)上進(jìn)行調(diào)整的,匯算清繳時(shí)上報(bào)的是公司現(xiàn)在年末的報(bào)表和匯算清繳出的調(diào)整表等。
老師,教育職工經(jīng)費(fèi)和福利費(fèi)睡前扣除的比較是工資的多少?工資是指睡前工資還是稅后工資
《中華人民共和國(guó)企業(yè)所得稅法實(shí)施條例》第四十條的規(guī)定:企業(yè)發(fā)生的職工福利費(fèi)支出,不超過(guò)工資薪金總額14%的部分,準(zhǔn)予扣除。 根據(jù)《財(cái)政部 稅務(wù)總局關(guān)于企業(yè)職工教育經(jīng)費(fèi)稅前扣除政策的通知》(財(cái)稅〔2018〕51號(hào))的規(guī)定:企業(yè)發(fā)生的職工教育經(jīng)費(fèi)支出,不超過(guò)工資薪金總額8%的部分,準(zhǔn)予在計(jì)算企業(yè)所得稅應(yīng)納稅所得額時(shí)扣除;超過(guò)部分,準(zhǔn)予在以后納稅年度結(jié)轉(zhuǎn)扣除。 職工福利費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、職工教育經(jīng)費(fèi)的計(jì)提依據(jù)為工資總額,也就是“應(yīng)發(fā)工資”。
老師業(yè)務(wù)招待費(fèi)呢?
根據(jù)企業(yè)所得稅實(shí)施條例第四十三條規(guī)定,企業(yè)發(fā)生的與生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的業(yè)務(wù)招待費(fèi)支出,按照發(fā)生額的60%扣除,但最高不得超過(guò)當(dāng)年銷售(營(yíng)業(yè))收入的5‰。