老師，那我之前做的錯賬怎么辦？我用金蝶做的賬，要重新反結(jié)賬去更改分錄那些嗎？

代扣代繳個稅，是不是計入其他應收款，我做成了管理費用

反記賬，重新做就是了哈

那完整的分錄是什么

就是那樣做的哈，其他的分錄不變

怎么做啊

不是要先計提嗎

借 其他應收款——代扣代繳個人所得稅456 貸 銀行存款456 借 管理費用——工資 貸 應付職工薪酬——工資 其他應收款——代扣代繳個人所得稅 借 應付職工薪酬——工資 貸 銀行存款

老師，是不是這樣做的?

計提工資： 借 管理費用——工資 貸 應付職工薪酬——工資 支付工資 借：應付工資 貸：應交稅費-個人所得稅 ? ? ? 銀行存款 支付個稅 借 應交稅費-個人所得稅456 貸 銀行存款456

個稅是銀行先付了的。然后后期給他們發(fā)工資時說要扣除

一樣的分錄哈。只是先后順序當然問題

不計入其他應收款——代扣代繳個人所得稅嗎？

你不管你是先還是后支付個稅 支付個稅 借 應交稅費-個人所得稅456 貸 銀行存款456

老師，這個情況有點復雜。 老板他們2021年全年1－12月的工資都沒有發(fā)過。然后我是從9月份開始來做這個內(nèi)賬的，那我登記在金蝶軟件就是從九月份開始做的賬。到12月老板說要發(fā)他們工資，要把每個月的個稅扣除。那我做計提個稅應該做在幾月份啊？但是我是從九月份做的賬

你9月接手的以前怎么做，就怎么做吧。你想使用其他應收款——代扣代繳個人所得稅替代應交稅費-個人所得稅也可以哈

以前做的是借 管理費用——個人所得稅，貸銀行存款

之前以為是公司承擔個稅，現(xiàn)在說要扣除

你把以前的科目改成正確的分錄就是了哈

那得全改??？都已經(jīng)裝訂了

我改九月份就可以嗎？