你好,如果是一般納稅人單位,收到專票,計入:應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅(進項稅額)
老師 想請教一下 我們上個月支付了3個月房租和物業(yè)費做分錄 借:預(yù)付賬款 30000 貸:銀行存款 30000 這個月發(fā)票還沒有收到也不知道稅金是多少,做了筆計提分錄 借:管理費用/房租 8000、管理費用/物業(yè)費2000 貸:其他應(yīng)付款/預(yù)提費用 10000 次月收到房租和物業(yè)費發(fā)票含稅30000元,那次月我該怎么做分錄呢?
請教下老師,物流公司一般納稅人,4月支付運輸用車租車押金4萬,賬務(wù)處理:借其他應(yīng)收款-押金4萬貸銀行存款4萬。支付租車租金1.52萬,賬務(wù)處理:借主營業(yè)務(wù)成本—租金 應(yīng)交稅費-進項 貸銀行存款1.52萬。7月支付租金3.7萬,取得專票4萬,賬務(wù)處理:借主營業(yè)務(wù)成本—租金,應(yīng)交稅費-進項 貸銀行存款3.7萬 應(yīng)付賬款0. 3萬。10月取得3.7萬7月租金發(fā)票3.7萬。因租車改為了以租代售,7月開具的發(fā)票作為4月押金轉(zhuǎn)租金發(fā)票。對4月和7月已經(jīng)入賬的賬務(wù)處理如何更正。
就支付租金4萬元和物業(yè)管理費1500元,收到專票,但是你就本月租金和這個物業(yè)管理費他交的稅費的話,我是應(yīng)該計入應(yīng)交稅費里面的哪一項呢
老師你好,我想問一下我們承租一層,一部分我們自己用,一部分是經(jīng)營租賃,然后我自己用的,假設(shè)租金是以收到的發(fā)票為準(zhǔn) 是借管理費用,租金和物業(yè)費,貸應(yīng)付賬款,或者預(yù)付賬款 出租的話就是,借,主營業(yè)務(wù)成本-租金或者物業(yè)費,貸,應(yīng)付或者預(yù)付賬款 對嗎
老師你好,我想問一下就是,嗯,比如說我1月份列了一個分,錄借管理費用,租車費480元貸庫存現(xiàn)金480元,嗯,但是呢,這個月呢,我沒有相應(yīng)的這個嗯收到租車費的發(fā)票,我是在2月份開出去的發(fā)票,然后我做了一個紅沖分錄,你看這樣做對嗎?借管理費用負數(shù)480,借其他應(yīng)付款480借管理費用租車費480,貸其他應(yīng)付款480然后再附上嗯開的這張發(fā)票,就是那個月份給錯位了,就是給補上發(fā)票了再做了個紅沖分錄
老師,想咨詢一下。這個年度做工資申報。工資數(shù)是保險前還是保險后的實際發(fā)放金額?
老師,我們根據(jù)科目余額表25.4-6月分編制的資產(chǎn)負債表不平:原因是 (資產(chǎn)負債表的負債+所有者權(quán)益)比 資產(chǎn)多了6800元!!因為我們是小規(guī)模納稅人第一季度3月確認收入時直接是 借:應(yīng)收賬款 貸:主營業(yè)務(wù)收入 含稅(收入:1萬,稅100元)!!第二季度發(fā)現(xiàn)第一季度的確認收入時是含稅的分錄寫錯了!故4月做賬時, 先沖減第一季度收入并計提增值稅: 借 主營業(yè)務(wù)收入100元 貸應(yīng)交稅費-增值稅 100元 借:應(yīng)交稅費-增值稅 100元 貸:銀行存款 這有啥問題嗎
老師你好,公司為納稅人小規(guī)模納稅人,有總公司和分公司,總分公司合并到一起由總公司計提所得稅申報。請問季末資產(chǎn)總額到底填總公司的資產(chǎn)還是填總分公司和金額
我們公司欠錢在打官司,對方把之前沒有開給我們的發(fā)票,全部開給我們了,就單位成本票好多,現(xiàn)在賬上的營業(yè)成本是收入的幾倍,這種報上去有啥沒
我們出差到分公司,分公司同事給我們預(yù)定的住的地方,他報銷時,應(yīng)該計入到哪個科目和二級?
中國居民企業(yè)甲公司為一家外商投資企業(yè),其母公司乙公司為一家位于境外某國的外國企業(yè) 乙公司派遣1名外籍基層技術(shù)人員到甲公司兼職工作。該技術(shù)人員2022年2月1日首次來華,在中國境內(nèi)無住所,2022年度在中國居住天數(shù)超過183天。2-12月間,每月境內(nèi)甲公司向其發(fā)放工資6萬元人民幣,境外乙公司向其發(fā)放工資折合人民幣3.5萬元。每月境內(nèi)工作天數(shù)與境外工作天數(shù)的比例為2:1。
老師,這道題中我有兩個問題,第一個實際借款額為什么等于資金需求除以,(1-補償性余額比例),我的問題為什么是除以而不是,資金需求減去補償性余額呢。第二個就是現(xiàn)金折扣得機會成本率大于其他借款實際年利率,為什么不選擇現(xiàn)金折扣反而選擇了最小的。這不是和書上得不符了嗎。請老師幫我能更快更簡單的理解一下,指導(dǎo)一下,謝謝老師了
老師,請問一下我公司一般納稅人,把公司的一輛車低價賣給了個人,二手車市場開的發(fā)票是2萬,我們自己公司開票是18000,這樣可以的嗎,需要跟二手車市場的匹配嗎
小規(guī)模納稅人,申報企業(yè)所得稅時,利潤總額本年累計是填利潤表中營業(yè)利潤這一欄的數(shù)據(jù),還是利潤總額這一欄的數(shù)據(jù)?
公司6月份才開始繳社醫(yī)保,那么內(nèi)賬在6月份需要計提嗎
老師我想再問一下,就是就招待費他所交的那個稅費的話,我們是需要單獨計入應(yīng)交稅費里面的哪一個賬戶呢?還是說就直接計入管理費了呀?
你好,招待費的進項稅額不能抵扣,發(fā)生的時候全額計入費用核算?
老師,那租賃房屋的費用和物業(yè)費的話,他那個稅費是不是應(yīng)該計入應(yīng)交增值稅中的進項稅額呀?
你好,請看我的回復(fù)內(nèi)容(一開始我就回復(fù)了)
不好意思老師,我記錯了
祝你學(xué)習(xí)愉快,工作順利!
老師,那個上月購物其他公司的股票公允價值為469653元,那么這個該如何寫會計分錄呢?
同學(xué)您好,因答疑老師答題有時間限制,請分別對不同的問題,進行一題一問,方便老師解答,謝謝配合。
那不好意思打擾了,祝您工作順利
祝你學(xué)習(xí)愉快,工作順利!