你這是做內(nèi)賬?外賬不可以的
老師,我們是建筑企業(yè),我們是總承包方,掛靠方掛靠我們,一般計(jì)稅,我們收取稅金的時(shí)候,是按稅負(fù)率2%來(lái)收取的,可是,掛靠方給我的專票,進(jìn)項(xiàng)稅足夠抵扣銷項(xiàng)稅了,這個(gè)2%的增值稅,我到底應(yīng)不應(yīng)該收取掛靠方的呢
老師,我們是建筑總承包企業(yè),收取掛靠方的管理費(fèi)和稅款,怎么做賬
老師,我們是建筑總承包企業(yè),我們收取掛靠方的稅金和管理費(fèi),我們是一般計(jì)稅,我們給甲方開發(fā)票是,要收掛靠方的稅金,按9%的增值稅及附加稅,全部讓他們先交過(guò)來(lái),并不是在工程款中扣,后期他們?cè)倌眠M(jìn)項(xiàng)稅來(lái)的時(shí)候,我們?cè)俜颠€稅金,這個(gè)收到稅金,和返還稅金,怎么做賬?
老師,我們是建筑總承包企業(yè),有掛靠方掛靠我們,我們扣完稅金管理費(fèi)后,按照提供的人材機(jī)發(fā)票轉(zhuǎn)給掛靠方,進(jìn)項(xiàng)稅我們還要返還給掛靠方,這是我們公司計(jì)算的表,怎么做憑證
老師,我們是建筑公司掛靠方,被掛靠方收我們的管理費(fèi),財(cái)務(wù)費(fèi),所得稅怎么做分錄呢
在2023年3月購(gòu)買的原材料,2024年4月才發(fā)現(xiàn)未入賬,就做在了2024年,稅務(wù)來(lái)檢查,該怎么說(shuō)明情況呢
老師,制造行業(yè)在未生產(chǎn)期間產(chǎn)生的直接人工和制造費(fèi)用能在下次生產(chǎn)產(chǎn)品的時(shí)候計(jì)入成本里面嗎
老師,我想問(wèn)下“關(guān)于小規(guī)模到升級(jí)成一般納稅前無(wú)收入并未產(chǎn)生申報(bào)納稅的話,海關(guān)進(jìn)口增值稅繳款書是可以在升級(jí)一般進(jìn)行抵扣”請(qǐng)問(wèn)這個(gè)無(wú)收入并產(chǎn)生納稅申報(bào)的期間是如何界定的呢?比如我們公司3.19成立的,稅種認(rèn)定是4月1日,繳款書是6月27日產(chǎn)生的,升級(jí)一般是7月1日。但是這期間我們有開過(guò)票。這種期間算不算無(wú)收入并納稅申報(bào)呢
企業(yè)所得稅交稅的應(yīng)納稅所得額是不是報(bào)表上的凈利潤(rùn)呢
老師,我想問(wèn)下“關(guān)于小規(guī)模到升級(jí)成一般納稅前無(wú)收入并未產(chǎn)生申報(bào)納稅的話,海關(guān)進(jìn)口增值稅繳款書是可以在升級(jí)一般進(jìn)行抵扣”請(qǐng)問(wèn)這個(gè)無(wú)收入并產(chǎn)生納稅申報(bào)的期間是如何界定的呢?比如我們公司3.19成立的,稅種認(rèn)定是4月1日,繳款書是6月27日產(chǎn)生的,升級(jí)一般是7月1日。但是在這期間我們公司有開出過(guò)發(fā)票。這種期間算不算無(wú)收入并納稅申報(bào)呢
在總公司簽合同任職財(cái)務(wù),工資在總公司發(fā)放。但子分公司沒有財(cái)務(wù),兼任子分公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人并處理賬務(wù),請(qǐng)問(wèn)如何從子分公司發(fā)工資給該員工
請(qǐng)問(wèn)老師,財(cái)務(wù)費(fèi)用當(dāng)中有利息費(fèi)用、利息收入,計(jì)算息稅前利潤(rùn)時(shí)利息收入怎么處理?謝謝老師
這道題麻煩哪位老師給看下
老師,我想問(wèn)下“關(guān)于小規(guī)模到升級(jí)成一般納稅前無(wú)收入并未產(chǎn)生申報(bào)納稅的話,海關(guān)進(jìn)口增值稅繳款書是可以在升級(jí)一般進(jìn)行抵扣”請(qǐng)問(wèn)這個(gè)無(wú)收入并產(chǎn)生納稅申報(bào)的期間是如何界定的呢?比如我們公司3.19成立的,稅種認(rèn)定是4月1日,繳款書是6月27日產(chǎn)生的,升級(jí)一般是7月1日。這種期間算不算無(wú)收入并納稅申報(bào)呢
當(dāng)增值稅納稅申報(bào)表進(jìn)項(xiàng)是7 銷項(xiàng)是5 最后結(jié)轉(zhuǎn)增值稅只要做借應(yīng)交銷5 應(yīng)交 轉(zhuǎn)出未交 貸 應(yīng)交進(jìn)7這樣就完成了,因?yàn)槲曳宋覀兡沁叿咒浘椭挥羞@一個(gè)
外賬老師,怎么處理
外賬只能掛往來(lái) 不能做其他的
老師,工程節(jié)點(diǎn)到了之后,申請(qǐng)工程款是200萬(wàn),但是我扣完管理費(fèi)4萬(wàn)和稅金10萬(wàn)之后,剩余的186萬(wàn),讓掛靠方準(zhǔn)備186萬(wàn)成本發(fā)票,這樣怎么做分錄
那就是給你開發(fā)票之后你按照他給你開的186萬(wàn)結(jié)轉(zhuǎn)成本
那我扣的管理費(fèi)和稅金還用做憑證嗎
不用的 這個(gè)就是你的利潤(rùn)了 屬于毛利里面的
老師,我們現(xiàn)在是一般計(jì)稅的項(xiàng)目,撥工程款之前,就要全額收取掛靠方的稅金,按9%收取,等他拿來(lái)進(jìn)項(xiàng),我再返給他,我不是在工程款里扣稅金,是讓他用私戶轉(zhuǎn)過(guò)來(lái)的,我們先掛往來(lái),做到其他應(yīng)付款,等來(lái)了進(jìn)項(xiàng),我們認(rèn)證完,再返還,接著沖其他應(yīng)付款,我不明白的是,我讓掛靠方準(zhǔn)備成本,是按扣完稅金和管理費(fèi)的金額,還是只扣管理費(fèi)的后的金額呢?
按扣完稅金和管理費(fèi)的金額
稅金,掛靠方已經(jīng)轉(zhuǎn)給我了,我再按扣除稅金和管理費(fèi)后的,讓他準(zhǔn)備成本,這豈不是稅金又扣了一次?
你之前收到的做往來(lái)款 收到工程款之后要還給人家的 開票就是按照扣完稅金和管理費(fèi)的金額來(lái)開