我單位是小規(guī)模納稅人，在9月份開了7萬塊錢的發(fā)票，成本費(fèi)用大概15000元。10月3日對(duì)方單位通知票不能報(bào)銷，要求作廢沖紅。 此時(shí)正趕上第三季度報(bào)稅。是不是會(huì)產(chǎn)生企業(yè)所得稅？ 有什么辦法可以合理的處理，請(qǐng)求指導(dǎo)，謝謝。

我們公司是小規(guī)模納稅人，我現(xiàn)在要申報(bào)第三季度季報(bào)，我在9月份開具了三張普通增值稅發(fā)票，后來因?yàn)闃I(yè)務(wù)有變，我在10月份沖紅字發(fā)票了，但是我登錄電子稅務(wù)局，增值稅表單自動(dòng)生成的不含稅銷售額是7.8.9三個(gè)月之和，加上9月的發(fā)票，就超過30萬了，需要交增值稅，但是9月發(fā)票，我在10月沖紅字了，怎么樣申報(bào)才能讓第三季度不用交增值稅呢？

請(qǐng)問老師:我們是小規(guī)模納稅人，在第三季度收到租金收入24萬元，還沒有到征收點(diǎn)就不用上繳增值稅，但在第三季度抄報(bào)數(shù)字申報(bào)表顯示31萬元要交增值稅，后排查發(fā)現(xiàn)發(fā)票多開了一家71000元，找到稅務(wù)說在第四季度紅沖發(fā)票，這個(gè)月就按抄報(bào)的數(shù)字來交稅，因我公司原因從10份以后我們不開增值稅發(fā)票，我想問下個(gè)月第三季度錢可以申請(qǐng)退款嘛。

老師您好，我們是小規(guī)模納稅人，因業(yè)務(wù)往來今年3月份開了一張10萬元的普票，次月正常申報(bào)增值稅，后因合作方取消合作，隨機(jī)將10萬發(fā)票沖紅處理，本來我們有開具普票和專票。請(qǐng)問上季度因10萬發(fā)票產(chǎn)生的增值稅企業(yè)所得稅本月是否可以申請(qǐng)退稅？

老師們好！有個(gè)問題咨詢一下，今年9月沖紅了去年開出的兩張普通發(fā)票，1張是去年開出時(shí)稅率是免稅的，9月沖紅后重開稅率1%普通發(fā)票，1張是去年開出時(shí)稅率是3%的，9月沖紅后重開稅率是1%普通發(fā)票。去年是季度不達(dá)30萬不用交稅。今年第三季度達(dá)30萬正常交稅。上月申報(bào)增值稅因?yàn)槎惵蕦?duì)不上，稅局要求我更正去年的申報(bào)，所以實(shí)際要交的稅費(fèi)跟我實(shí)際賬上的稅費(fèi)要多。我應(yīng)該怎么做賬務(wù)處理？