1.專票是不免的,沒有開專票的話是45萬以內(nèi)免增值稅 2.沒有專票附加稅45萬以內(nèi)是免的,超過減半征收
我們小規(guī)模納稅人月不超過10萬元,季度不超過30萬元,開具的都是專票: 增值稅代開時(shí)已經(jīng)繳納? 城建減半征收? 教育費(fèi)附加全免? 地方教育費(fèi)附加全免? 老師看一下對(duì)嗎
小規(guī)模企業(yè)二季度代開增值稅專票15萬,已經(jīng)繳納過增值稅和城建稅 (城建稅減半)。二季度自開普票開了20萬,但是今年新政策是季度不超45萬免普票部分增值稅,三個(gè)附加稅政策還是超過30萬就全部減半繳納嘛? 請(qǐng)問三個(gè)附加稅如何繳納?
小規(guī)模企業(yè)二季度代開增值稅專票15萬,已經(jīng)繳納過增值稅和城建稅 (城建稅減半)。二季度自開普票開了20萬,但是今年新政策是季度不超45萬免普票部分增值稅,三個(gè)附加稅政策還是超過30萬就全部減半繳納嘛? 請(qǐng)問三個(gè)附加稅如何繳納?
如果小規(guī)模一個(gè)季度開的票不超過45萬,但又專票,交增值稅的時(shí)候附帶的城建,教育地方教育是減半還是全額,還是就是城建稅減半?
請(qǐng)問老師小規(guī)模納稅人季度不超過45萬免征增值稅,附加稅是季度不超過30萬免稅,假如這個(gè)季度銷售了40萬,增值稅免了,而附加稅是根據(jù)實(shí)際繳納的增值稅作計(jì)稅依據(jù)的,所以也免稅嗎?還是根據(jù)課件講的超過30萬減半征收,假如增值稅發(fā)票上稅額是4000,附加稅是4000×7%×50%嗎?麻煩老師了
老師,你好,六月份發(fā)工資時(shí)候,多扣個(gè)人4.53元,現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)了,應(yīng)該怎么處理啊?
請(qǐng)問老師,實(shí)際工資50萬元,福利費(fèi)10000元,福利費(fèi)之前已經(jīng)發(fā)放,計(jì)提福利:借:成本/費(fèi)用福利費(fèi)10000元 貸:應(yīng)付職工薪酬—福利費(fèi)10000元,發(fā)放福利:借:應(yīng)付職工薪酬10000元 貸:銀行存款10000元,計(jì)提工資分錄:借:成本/費(fèi)用—50萬元 貸:應(yīng)付職工薪酬—工資50萬元 ,然后按照51萬元(工資+福利費(fèi))繳納個(gè)稅,發(fā)放工資時(shí):借:應(yīng)付職工薪酬—工資50萬元,貸:銀行存款49.5 貸:其它應(yīng)收款—社保0.3 應(yīng)交稅費(fèi)—個(gè)人所得稅0.2,所以季度申報(bào)企業(yè)所得稅,申報(bào)個(gè)稅的工資是51萬元,而實(shí)際應(yīng)發(fā)的是50萬元,比對(duì)差1萬元是福利費(fèi),屬于合理情況,對(duì)嗎?
老師房租印花稅好久支付?租金是1月開始每月計(jì)提,9月支付的全年。
老師,上季度所得稅繳稅,3季度沒收入,有費(fèi)用發(fā)生,是不是就要退所得稅了?
老師,現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)六月的多扣個(gè)人社保4.53,現(xiàn)在怎么處理啊
老師你好,請(qǐng)問下我這有個(gè)小規(guī)模納稅人的公司,該公司1月有一份重復(fù)計(jì)提的工資,且沒有發(fā)放,現(xiàn)在我把這張重復(fù)計(jì)提的工資憑證刪除了,但是1季度的財(cái)務(wù)報(bào)表可以修改,修改了之后提示需要修改1季度企業(yè)所得稅預(yù)繳申報(bào)表,點(diǎn)進(jìn)去之后顯示這個(gè)不能更改,請(qǐng)問老師這種情況應(yīng)該怎么處理呢?
開出去的發(fā)票去年開了5個(gè)點(diǎn),(其它業(yè)務(wù)收入)今年紅沖了沖開,怎么做分錄
24年子公司向母公司銷售一批產(chǎn)品,售價(jià)1000,成本600元,當(dāng)年全部未對(duì)外銷售,母公司有子公司80%股權(quán)。第二年對(duì)外銷售60%。編制21年22年的合并報(bào)表抵消分錄,考慮所得稅的影響。
小規(guī)模納稅人,一般納稅人最近有核定征收的政策了嗎
零基礎(chǔ),借方貸方還是沒弄明白
?也就是說剛才我問的問題,只繳納代開專票的城建稅減半就行了是嘛? 地方教育附加稅,和教育附加稅,不用交是嗎?
是的,地方教育附加,和教育附加,不用交
那就是說三個(gè)附加稅,也是按照季度45萬超了才繳納的是吧? 專票不超過45萬,只繳納城市維護(hù)建設(shè)稅,超過45萬了,城市維護(hù)建設(shè)稅,教育費(fèi)附加,地方教育附加稅,減半征收
是的,你的理解是正確的