老師您好，請問我們企業(yè)8月發(fā)放7月某部門工資時，例如原部門工資應發(fā)數(shù)為1000元，但在發(fā)放工資時，由于員工違反公司規(guī)定，需要暫時緩發(fā)200元（可能下個月再發(fā)給他）但是社保和個稅都已經(jīng)正常申報，我想知道這200元賬務處理應該怎么做。 如果按個稅20元 社保100元 做賬務處理 原本應該： 借：銷售費用-工資 1120 貸：應付職工薪酬 1120 借：應付職工薪酬1120 貸：其他應付個人社保部分100 個稅20 銀行存款1000 現(xiàn)在緩發(fā)的部分我應該做到什么科目，放在哪里呢？謝謝您

老師，我的問題有點長，請耐心看，我們是物業(yè)公司，注冊地是叢臺區(qū)，并在叢臺區(qū)管理了一個小區(qū)，在復興區(qū)管理了3個小區(qū)，以前稅一直在叢臺區(qū)報。復興區(qū)稅務不愿意，讓我們在復興區(qū)成立分公司，復興區(qū)這3個小區(qū)的稅在分公司復興區(qū)報。我們分公司獨立核算，扣稅的賬號直接用的總公司的。老板不讓重新開戶。分公司有收入肯定得有對應成本，我愁的慌，原來的人員該怎么弄？一共19個人，有10個人是復興區(qū)這3個小區(qū)的，都是原來跟總公司簽的合同，分公司和總公司的1月個稅都還沒有申報。老師，我說的是所謂的外賬，您懂得。老板想這樣做：這10個人的社保在總公司申報發(fā)放，工資在分公司申報。用相應繳費憑證做到分公司賬上，這樣可以嗎？不然的話，分公司還要重新開社保戶，老板嫌麻煩。

物業(yè)公司收到社區(qū)給的垃圾分類督導員工資怎么做，平時垃圾分類督導員的工資由物業(yè)公司先墊付，計入了應付職工薪酬科目 社區(qū)一次性發(fā)放下來應該怎么做，不要對社區(qū)開發(fā)票

6月份在發(fā)放工資時支付離職員工一部分出勤天數(shù)的社保錢，計算到工資內(nèi)，6月份是不給他交社保的。5月份計提了工資——借：管理費用 貸：應付職工薪酬 但員工后期又要求交社保，自己承擔個人部分，員工將自己承擔部分和當時補給員工的部分社保錢退回公司。 退回的這個錢應該怎么做分錄？ 借：銀行存款 貸：其他應收——社保、醫(yī)保 應付職工薪酬嗎？ 那原來的那個管理費用怎么處理？

你好老師小規(guī)模納稅人物業(yè)公司，政府撥給我們一筆生活垃圾運輸費專項款，由于我們只能開具收取物業(yè)費，對方也答應開物業(yè)費，但實際這筆屬于專項資金，是不是不能直接走收入，那我應該如何做賬，我需要每一步的會計分錄謝謝。 之前我們每個月都有固定人員清運垃圾所以走的是應付職工薪酬科目