你好? ?你是一般納稅人的話。? ? ?購進(jìn):借庫存商品 進(jìn)項(xiàng)稅 貸銀行存款?? 銷售借銀行存款或者應(yīng)收賬款貸主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅 借主營業(yè)務(wù)成本 貸庫存商品 結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)時 借:應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅一 轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸:應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅一進(jìn)項(xiàng)稅額 結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng)時 借:應(yīng)交稅費(fèi)- 應(yīng)交增值稅一 銷項(xiàng)稅額 貸:應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅一轉(zhuǎn)出未交增值稅 ? 1)如果轉(zhuǎn)出未交增值稅科目余額在借方,代表留抵,不用再做賬;, 2)如果轉(zhuǎn)出未交增值稅科目余額在貸方,代表應(yīng)該繳納的,應(yīng)先做如下結(jié)轉(zhuǎn)分錄: 借:應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅一 轉(zhuǎn)出未交增值稅貸:應(yīng)交稅費(fèi)一未交增值稅 6. 次月繳納:繳納時借:應(yīng)交稅費(fèi)- -未交增值稅貸:銀行存款。
老師,這個交各種稅的回單怎么做分錄?還有我做2月份的賬發(fā)現(xiàn)1月份結(jié)轉(zhuǎn)增值稅的分錄是借:銷項(xiàng)稅額 貸:進(jìn)項(xiàng)稅額,差額未交增值稅對嗎? 還有增值稅1月份有留抵4萬,是不也需要做分錄, 有增值稅是不附加稅也需要在1月份做計提
老師,1月份銷項(xiàng)稅6萬,進(jìn)項(xiàng)稅額3000,實(shí)計有留底4萬,但是1月份賬務(wù)沒有做待抵扣4萬的分錄 2月份繳納2萬增值稅和附加稅 怎么進(jìn)行賬務(wù)處理
老師我們一般納稅人,1月開票1萬,2月開票1.5萬,3月開票2萬,4月開票0,我們每月的月末結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅的分錄是這樣做的,借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(未交增值稅)貸:應(yīng)交稅費(fèi)-已交增值稅 之前我們是年末才轉(zhuǎn)銷進(jìn)銷項(xiàng)稅額的,那現(xiàn)在不管我們每月月末結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅的分錄是否對了,現(xiàn)在需要把1-4月銷項(xiàng)和進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)銷,分錄應(yīng)該怎么做呢?
老師,我看了一下賬里面有沒有交的增值稅貸方期末余額有5981.67.這是今年1月份報稅留下來的。我看了一下申報表一月份的5981.67是期末留抵稅額,我看2月份申報表里銷項(xiàng)稅額是21275.80 進(jìn)項(xiàng)稅額是14491.95。正常來說要交增值稅6783.85。我看一月份結(jié)轉(zhuǎn)增值稅是6783.85.帳里做的分錄。但是申報時拿上期的留抵稅額5981.67低了最后實(shí)際繳納802.18的增值稅。2月份做賬時也是繳納802.18的稅,但是計提的6783.85他沒有再做一筆分錄,正好有5981.67的增值稅未交還在貸方余額呢?這個是不是要給他做轉(zhuǎn)出啊增值稅。怎么做呢分錄我有點(diǎn)迷糊
您好,老師,2022年3-4月份我做過2個月的這個分錄,當(dāng)時做的結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)的分錄是這樣借:行應(yīng)交稅費(fèi)~應(yīng)交增值稅~轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸:應(yīng)交稅費(fèi)~待認(rèn)證未抵扣稅費(fèi) 貸:應(yīng)交稅費(fèi)~應(yīng)交增值稅~進(jìn)項(xiàng)稅額 當(dāng)時做的結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅的分錄是這樣:借,應(yīng)交稅費(fèi)~應(yīng)交增值稅~銷項(xiàng)稅額 貸:應(yīng)交稅費(fèi)~應(yīng)交增值稅 ~轉(zhuǎn)出未交增值稅 后面5-11月做的分錄又是我2圖寫1的分錄,不是每月結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)銷項(xiàng),部長說不讓那樣做,當(dāng)時3.4月份的分錄我也沒改,那我現(xiàn)在12月份了,怎么怎么做呢???金額怎么取呢,
老師好,我們經(jīng)營范圍是醫(yī)療器械銷售公司,無服務(wù)費(fèi)的經(jīng)營范圍。我們開設(shè)備后續(xù)服務(wù)費(fèi)的話必須增加經(jīng)營范圍嗎?稅率是照著多少開呢?現(xiàn)在我們中標(biāo)了一臺設(shè)備但是供該設(shè)備的試劑中標(biāo)名稱和簽合同都是寫的設(shè)備后續(xù)服務(wù)費(fèi),醫(yī)院說我們要開服務(wù)費(fèi)的發(fā)票結(jié)算的是服務(wù)費(fèi),但是實(shí)際我們進(jìn)貨是各種試劑,怎么給醫(yī)院開隨貨同行和發(fā)票呢?進(jìn)的試劑,跟醫(yī)院結(jié)算服務(wù)費(fèi),進(jìn)出對不起來。
老師好,我們經(jīng)營范圍是醫(yī)療器械銷售公司,無服務(wù)費(fèi)的經(jīng)營范圍。我們開設(shè)備后續(xù)服務(wù)費(fèi)的話必須增加經(jīng)營范圍嗎?稅率是照著多少開呢?現(xiàn)在我們中標(biāo)了一臺設(shè)備但是供該設(shè)備的試劑中標(biāo)名稱和簽合同都是寫的設(shè)備后續(xù)服務(wù)費(fèi),醫(yī)院說我們要開服務(wù)費(fèi)的發(fā)票結(jié)算的是服務(wù)費(fèi),但是實(shí)際我們進(jìn)貨是各種試劑,怎么給醫(yī)院開隨貨同行和發(fā)票呢?進(jìn)的試劑,跟醫(yī)院結(jié)算服務(wù)費(fèi),進(jìn)出對不起來。
送貨時已做會計分錄,借方庫存商品,貸方發(fā)出商品,現(xiàn)在開出發(fā)票貨款未收會計分錄怎么寫,我是做出貨方的賬,發(fā)票開給客戶的
老師,建筑行業(yè)1-6月收入是194059.4,在自然人電子稅務(wù)局報個人經(jīng)驗(yàn)所得成本怎么計算,沒有成本發(fā)票
老師,我們是商會,會員交來會費(fèi),我們首次開發(fā)票,怎么選編碼
老師,同一家公司應(yīng)收應(yīng)付都掛的了,我應(yīng)該怎么合并一下
金蝶精斗云系統(tǒng)如何導(dǎo)出來季度報表
老師,您好,上個月剛成立的公司,公司只有老板,沒有員工,要不要申報個人所得稅?
經(jīng)營所得預(yù)繳的,成本費(fèi)用是,成本加各項(xiàng)費(fèi)用支出,包含營業(yè)外收支嗎
老師,新開辦的公司當(dāng)月需要采集房產(chǎn)稅和土地稅嗎
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老師,1月份增值稅有待抵扣4萬,1月份是不應(yīng)該做待抵扣分錄了,但是1月份沒有提現(xiàn),2月份交的時候怎么做
?你好? ?那你直接在進(jìn)項(xiàng)稅 一起現(xiàn)在轉(zhuǎn)了就行了。? ?
直接放在2月份進(jìn)項(xiàng)稅額就行
你好? ?嗯是的。 一起轉(zhuǎn)??
印花稅需要計提嗎?計提和發(fā)放的分錄怎么做
你好 印花稅? 不需要計提了。? ?? 1.計提工資? 借:管理/銷售費(fèi)用等貸:應(yīng)付職工薪酬——工資? 2.計提社保(企業(yè)部分)? 借:管理/銷售費(fèi)用等 貸:應(yīng)付職工薪酬——社保? 3.次月發(fā)放工資時? 借:應(yīng)付職工薪酬——工資? 貸:其他應(yīng)付款——社保(個人部分)? 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個人所得稅? 庫存現(xiàn)金/銀行存款或現(xiàn)金? 4.上交杜保? 借:應(yīng)付職工薪酬——社保(企業(yè)部分)? 其他應(yīng)付款——社保(個人部分)? 貸:銀行存款或現(xiàn)金? 5.上交個人所得稅? 借:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個人所得稅? 貸:銀行存款或現(xiàn)金
老師 留底的那個怎么一起轉(zhuǎn)
?你好? 留抵進(jìn)項(xiàng)稅? 你? ?在銷項(xiàng)稅大于進(jìn)項(xiàng)稅的情況可以 轉(zhuǎn)下 是的