我賬上應(yīng)交稅費(fèi)負(fù)數(shù)17萬(wàn)，申報(bào)表留底1千多，這個(gè)月銷項(xiàng)53萬(wàn)，進(jìn)項(xiàng)48萬(wàn)，還要計(jì)提附加稅嗎？

老師，我21年申報(bào)表上有94萬(wàn)留底進(jìn)項(xiàng)稅，已經(jīng)從待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)到應(yīng)該稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅?，F(xiàn)在在1月份我要交稅了，這94萬(wàn)怎么作分錄？

老師你好，我單位是建筑單位，上月留底1萬(wàn)進(jìn)項(xiàng)稅，本月有簡(jiǎn)易計(jì)稅項(xiàng)目開(kāi)票，稅金3400元，本月應(yīng)交稅金3400元，為什么增值稅附加稅申報(bào)頁(yè)面沒(méi)有要交的附加稅

老師發(fā)現(xiàn)企業(yè)2019年以前一直未做賬，而且無(wú)法補(bǔ)賬，只有申報(bào)表上還有（留底稅額）余額兩萬(wàn)多，一直影響賬上應(yīng)交稅費(fèi)科目余額無(wú)法一致。這兩萬(wàn)多能不能作為期初余額錄入？那另外一個(gè)科目，我應(yīng)該掛哪個(gè)呢呢？法1.可以走營(yíng)業(yè)外收入嗎 法2.能不能按照2019年以前的（增值稅申報(bào)表申報(bào)表）順著結(jié)轉(zhuǎn)直接結(jié)轉(zhuǎn)增值稅？借：應(yīng)交稅費(fèi)—進(jìn) 貸：應(yīng)交稅費(fèi)—銷項(xiàng) 再結(jié)轉(zhuǎn) 借：應(yīng)交稅費(fèi)—銷項(xiàng) 應(yīng)交稅費(fèi)—未交 貸應(yīng)交稅費(fèi)—進(jìn)項(xiàng) 來(lái)達(dá)到期末留底的進(jìn)項(xiàng)數(shù)據(jù)與報(bào)表一致呢

老師我剛才提問(wèn)的問(wèn)題不能追問(wèn)，我重新在問(wèn)個(gè)。那原應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅余額1萬(wàn)沒(méi)有了嗎？銷項(xiàng)有五千，未交有1萬(wàn)，那中間還有五千是多交的增值稅，中間這還有進(jìn)項(xiàng)八千，這也是多交的增值稅，我只要把五千加上八千這個(gè)多交的增值稅月末體現(xiàn)出來(lái)是留底的就行是嗎？老師我這樣理解的對(duì)嗎？