老師，那就是錄入期初余額的時(shí)候 需要（應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅）和（待處理財(cái)產(chǎn)損益），這兩個(gè)科目嗎？因?yàn)橹讳浺粋€(gè)的話，會(huì)提示不平衡

后再做 借：待處理財(cái)產(chǎn)損益 貸：營(yíng)業(yè)外收入

你好！營(yíng)業(yè)外收入最終是影響未分配利潤(rùn)的，你們建賬沒(méi)有其他數(shù)據(jù)了嗎？比如說(shuō)貨幣資金庫(kù)存等

都沒(méi)有 所以科目都沒(méi)期初余額（應(yīng)該是一直沒(méi)做賬的原因）

現(xiàn)在突然接手發(fā)現(xiàn)有留底稅額 想著調(diào)期初 可是只路一個(gè)未交增值稅會(huì)提示科目余額不平無(wú)法錄入 需兩個(gè)對(duì)應(yīng)科目

您好，他沒(méi)有對(duì)公戶嗎？銀行肯定有余額，倉(cāng)庫(kù)要進(jìn)行實(shí)際盤(pán)點(diǎn)的

銀行也沒(méi)有 什么記錄都沒(méi) 就有個(gè)留底 我們代賬也不可能去查庫(kù)存 就想把稅調(diào)整清楚 麻煩老師了

剛接收發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題

估計(jì)19年11月之前認(rèn)證的進(jìn)項(xiàng)稅留底到（增值稅申報(bào)表上）留底的兩萬(wàn)多，這個(gè)數(shù)據(jù)的原始憑證都沒(méi)有辦法能查到，

一直在用（留底）抵減增值稅，所以想著調(diào)期初的未交，另一個(gè)科目不知道能不能進(jìn)（營(yíng)業(yè)收入） 會(huì)簡(jiǎn)單點(diǎn)，或者像老師，說(shuō)的先進(jìn)，待處理財(cái)產(chǎn)損益，在其營(yíng)業(yè)收入

你好！什么行業(yè)？沒(méi)有庫(kù)存嗎？那就進(jìn)入未分配利潤(rùn)

五金建材業(yè) 之前沒(méi)做賬的庫(kù)存都不管了

那是不是還像之前說(shuō)的先錄期初余額（應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅）再調(diào)入利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)

你好！其他數(shù)據(jù)都沒(méi)有了嗎？那就未交增值稅個(gè)未分配利潤(rùn)這兩個(gè)科目有數(shù)據(jù)

是的，老師，因?yàn)?019年沒(méi)有作賬，所以，所有科目都沒(méi)有余額，只有申報(bào)表上有留底，想調(diào)一下這個(gè)留底，不至于影響現(xiàn)在賬上的應(yīng)交稅費(fèi)科目余額

應(yīng)該是，就像老師說(shuō)的，先調(diào)整（應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅）期初余額，再轉(zhuǎn)入利潤(rùn)分配—未分配利潤(rùn)，對(duì)吧？

你好！建賬就應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅個(gè)未分配利潤(rùn)科目有金額就可以了

主要是現(xiàn)在賬已經(jīng)做到2023年，所以是反結(jié)賬，回去調(diào)整(應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅)的期初余額，調(diào)好以后再在2023年的憑證上轉(zhuǎn)入利潤(rùn)分配，未分配利潤(rùn)

對(duì)吧！特別感謝老師不停的回復(fù) 感謝

你好！2019年到2023年之間也沒(méi)有業(yè)2019年到2023年之間也沒(méi)有業(yè)務(wù)發(fā)生嗎？

有的 已經(jīng)做賬了 之前會(huì)計(jì)一直沒(méi)調(diào)整

老師我在2019年直接調(diào)期初 稅的余額到是對(duì)了 就是不知道行不行

下面是19年11月 剛剛做賬的申報(bào)表 之前一直沒(méi)做賬