老師您好！我們是一般納稅人，一月份收到留底稅額12萬多，這筆會計(jì)分錄 借:銀行存款 12萬 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出）12萬。月底得轉(zhuǎn)借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出）貸: 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）借: 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅) 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 問題1:未交增值稅余額在貸方我們欠稅了嗎？最后還是得交上去是嗎？不知道我的理解對不對？ 問題2:如果錯(cuò)的話應(yīng)該怎么處理？ 問題3:如果企業(yè)不申請留抵退稅稅務(wù)局會自動給退稅嗎？3個(gè)問題先謝謝老師您的耐心解答

老師好，請問我們這個(gè)單位是新建單位，現(xiàn)在還沒生產(chǎn)，所有的進(jìn)項(xiàng)稅額我都結(jié)轉(zhuǎn)到了應(yīng)交增值稅未交增值稅的借方，現(xiàn)在還都是留底稅額，那現(xiàn)在年底了要轉(zhuǎn)到應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅的科目嗎？

有個(gè)問題，就是我們公司進(jìn)項(xiàng)一直大于銷項(xiàng)，這兩年幾乎沒交過增值稅和所得稅！我要是不把進(jìn)項(xiàng)發(fā)票勾選認(rèn)證完的話就會導(dǎo)致繳稅。但是還有十多萬的留底稅，我這樣交增值稅能否交進(jìn)去呢！有交印花稅！齊紅(答疑老師)可以的呀，你的進(jìn)項(xiàng)不抵扣的話，可以正常交稅了。但我交的稅就三四千塊錢的話，沒有達(dá)到汽車行業(yè)的稅負(fù)率。有沒有影響，因?yàn)槲疫€有十多萬的進(jìn)項(xiàng)沒認(rèn)證抵扣。主要是兩年沒交過增值稅了。我突然交點(diǎn)稅有沒有什么

老師我剛才提問的問題不能追問，我重新在問個(gè)。那原應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅余額1萬沒有了嗎？銷項(xiàng)有五千，未交有1萬，那中間還有五千是多交的增值稅，中間這還有進(jìn)項(xiàng)八千，這也是多交的增值稅，我只要把五千加上八千這個(gè)多交的增值稅月末體現(xiàn)出來是留底的就行是嗎？老師我這樣理解的對嗎？

老師 請問一下為啥我申報(bào)增值稅的時(shí)候 系統(tǒng)帶出來的表預(yù)交增值稅是三千多呢？我們是個(gè)體戶 第一季度就代開了五萬多的發(fā)票 增值稅和附加稅我們總的才交了576.65元，季度沒有超過30萬的開票額，然后表上顯示我們預(yù)交了3108.43元，這是啥原因呢？我要不要把預(yù)交金額改成實(shí)際繳納的增值稅金額