老師公司收到稅局退還以前年度所得稅，我做賬 借：銀行存款，貸：應(yīng)交稅費一應(yīng)交所得稅， 借應(yīng)交費應(yīng)交所得稅，貸以前年度損益調(diào)整 借以前年度損益調(diào)整貸，貸利潤分配一未分配利潤。賬做完以后，資產(chǎn)負債表不平衡，期末資產(chǎn)總計比權(quán)益總計少了當月的本年利潤數(shù)，這要怎么辦？
你好 我看你分錄對著呢 你是確定以前沒有做賬務(wù)處理 對吧
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老師好: 上年度多計提所得稅費用 借：應(yīng)交稅費—應(yīng)交企業(yè)所得稅 貸：以前年度損益調(diào)整 結(jié)轉(zhuǎn)時： 借：以前年度損益調(diào)整 貸:利潤分配一末分配利潤 這樣做了以后，資產(chǎn)負債表的年末未分配利潤數(shù)減去年初未分配利潤不等于利潤表的凈利潤，要怎么做資產(chǎn)負債表？
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收到退回17年企業(yè)所得稅，分錄： 借：銀行存款 貸：應(yīng)交稅費—應(yīng)交企業(yè)所得稅 借：應(yīng)交稅費—應(yīng)交企業(yè)所得稅 貸：以前年度損益調(diào)整 借：以前年度損益調(diào)整 貸：利潤分配—未分配利潤 還是直接做： 借：銀行存款 貸：利潤分配—未分配利潤
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老師公司收到稅局退還以前年度所得稅，我做賬 借：銀行存款，貸：應(yīng)交稅費一應(yīng)交所得稅， 借應(yīng)交費應(yīng)交所得稅，貸以前年度損益調(diào)整 借以前年度損益調(diào)整貸，貸利潤分配一未分配利潤。賬做完以后，資產(chǎn)負債表不平衡，期末資產(chǎn)總計比權(quán)益總計少了當月的本年利潤數(shù)，這要怎么辦？
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借：以前年度損益調(diào)整 ，貸：應(yīng)交稅費—企業(yè)所得稅 借：應(yīng)交稅費—企業(yè)所得稅 ， 貸：銀行存款 借：利潤分配——未分配利潤，貸：以前年度損益調(diào)整 期末，未分配利潤需要結(jié)轉(zhuǎn)嗎
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老師請問下我們公司收到2020年所得稅退稅，我賬是這樣做 借 銀行存款 貸 應(yīng)交稅費-所得稅 借 應(yīng)交稅費-所得稅 貸 以前年度損益調(diào)整 借 以前年度損益調(diào)整 貸 利潤分配-未分配利潤 做了之后我填報表時利潤表和資產(chǎn)負債表 就不平衡了
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請問小規(guī)模企業(yè)法人能不能單獨保管原始憑證資料？？
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老師，個人獨資個人經(jīng)營所得不享受減免政策哦？
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老師，有這么一個問題，分錄如何做？在第三季申報所得稅時，計算錯誤，算出來所得稅是10000萬，當時也是按照10000元扣款的！分錄做的是: 借:所得稅費用 10000 貸: 應(yīng)交稅費_所得稅 10000 然后更正了報表，所得稅是 9800， 這個分錄怎么調(diào)整呢？但是銀行存款減少了10000元
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老師好，我想問下 木材加工廠從稅局代開采購免稅發(fā)票，采購木材原材料回來加工成木板銷售。比如這個月代開了20萬的采購票，生產(chǎn)領(lǐng)用木材原材料10萬。那么這個進項稅和加計抵扣怎么計算啊
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老師，請問農(nóng)業(yè)企業(yè)有什么政策？
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老師，我要在電稅局報送財報（稅款所屬期間為25.7.1－25.9.30），在填寫資產(chǎn)負債表時，年初余額是不是2025年1月1日（也就是2024年12.31日的數(shù)據(jù)）？期末余額是不是截至2025年9.30日的數(shù)據(jù)
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24年開給客戶116萬，現(xiàn)在客戶只能回款90萬，想著把原來的發(fā)票紅沖了，從新開90萬元，但是對方發(fā)票已抵扣，現(xiàn)在該怎么辦
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老師，可以幫我看下憑證其他應(yīng)付款代收電費27499.3這個數(shù)怎么來的嗎
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微信收付款收什么稅，分別多少
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老師想問一下，去年的收入未確認收入，在今年才確認，現(xiàn)在要調(diào)整回去年，要怎么做賬？
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老師，6月收到的退稅，當月做了借：銀行存軟，貸：應(yīng)交稅費一應(yīng)交所得稅，我把這筆分錄沖銷了，做了這筆。資產(chǎn)負債表就不平了
你好? 你6月做的借：銀行存軟，貸：應(yīng)交稅費一應(yīng)交所得稅? ?是在幾月沖銷的呢？沖銷分錄是原路沖的嗎
老師，是在12月原路沖銷的
嗯，未分配利潤金額是直接調(diào)整資產(chǎn)負債表的未分配利潤了，不體現(xiàn)在利潤表上的。
老師，不明白啊
這個是做的以前年度損益調(diào)整這個科目造成的，這個科目你做的這個分錄，借以前年度損益調(diào)整貸，貸利潤分配一未分配利潤，他影響了利潤分配-未分配利潤會計科目，但是不影響本年的利潤。
老師那怎樣將資產(chǎn)負債表調(diào)對呢
你好，得調(diào)整期初金額，調(diào)整資產(chǎn)負債表中貨幣資金、未分配利潤項目的年初數(shù),即貨幣資金、未分配利潤項目的年初數(shù)都加上錢款,這樣,資產(chǎn)負債表就平了.