老師，請(qǐng)問(wèn)未開票收入報(bào)稅后，賬務(wù)應(yīng)該怎么處理？ 我剛?cè)肼?，發(fā)現(xiàn)公司收到貨款，前任會(huì)計(jì)都是先掛預(yù)收或應(yīng)收（掛應(yīng)收的是要開票的公司，預(yù)收的是不開票的個(gè)人單位）等給客戶開票后，再根據(jù)票面金額把對(duì)應(yīng)客戶的應(yīng)收款掛借方，并且在同一個(gè)憑證內(nèi)結(jié)轉(zhuǎn)產(chǎn)品成本。然后沒(méi)開票金額就會(huì)一直掛在預(yù)收賬款的科目下，現(xiàn)在把部分未開票收入報(bào)稅了，不知道該怎么做憑證。

完稅證明開的品目和發(fā)票開的品目完全不屬于一類的品目，但是報(bào)稅成功了也繳納了，后期會(huì)有影響嗎？完稅憑證上的品目不知哪里來(lái)的，稅務(wù)申報(bào)時(shí)也沒(méi)有選過(guò)這個(gè)，應(yīng)該是根據(jù)金稅開票品目來(lái)開完稅憑證呀，不知道怎么回事呢……

你好，我想咨詢一下，我是廣州企業(yè)，在深圳龍崗區(qū)有一個(gè)工地，2019年12月開過(guò)一次票，2020年1月，8月，12月分別開了一次票，金額合計(jì)360w整，目前工地已經(jīng)完工了，但是一直沒(méi)有開外經(jīng)證去當(dāng)?shù)仡A(yù)繳，那像我這樣的情況，我應(yīng)該如何處理。 還有一個(gè)問(wèn)題，也是廣州的企業(yè)，2021年7月開了一次發(fā)票，9月也開了一次發(fā)票，但也是沒(méi)有開外經(jīng)證去深圳龍崗區(qū)預(yù)繳稅款，那我能這個(gè)月把外經(jīng)證都開出來(lái)，寫回之前的所屬期去前臺(tái)預(yù)繳嗎？滯納金要怎么算？

建筑行業(yè)，在11月份開了3個(gè)異地項(xiàng)目的發(fā)票給業(yè)主，其中一個(gè)項(xiàng)目是正常申報(bào)預(yù)繳稅款； 有一個(gè)項(xiàng)目是在11月30日申報(bào)預(yù)繳稅款了，因跨區(qū)域事項(xiàng)報(bào)告書搞錯(cuò)了，在這個(gè)月也即12月份重新辦理了外管證并重新預(yù)繳所屬期為11月份的稅款了。前面在11月30日預(yù)繳這個(gè)項(xiàng)目的稅款也申請(qǐng)了退稅，且退款已回到公司了。 還有一個(gè)項(xiàng)目是在12月份申報(bào)預(yù)繳稅款并交稅了的，但所屬期我選擇是11月份的，因?yàn)槭窃?1月份開的發(fā)票 最后，我剛才在填寫申報(bào)11月份增值稅及附加稅費(fèi)時(shí)，在表四第3行的第2列和第4列填寫這三個(gè)項(xiàng)目預(yù)繳增值稅合計(jì)數(shù)。提交時(shí)不通過(guò)，提示我報(bào)表28欄分次預(yù)繳稅款的金額不對(duì)！我應(yīng)該怎么去填寫這個(gè)金額？

老師，公司之前跟個(gè)人簽訂不含稅合同，也不開票的，交付貨物后，欠款不還，后來(lái)法院強(qiáng)制執(zhí)行后，由法院的名義轉(zhuǎn)賬到公司賬戶了，收到的這筆款需要交稅嗎？一般納稅人，應(yīng)稅物品13%，怎么計(jì)算稅金？上月收到的，現(xiàn)在已經(jīng)申報(bào)完增值稅表了，但是沒(méi)有加上這筆，要在哪里增加上這筆稅金？在增值稅及附加稅申報(bào)表里的哪一欄？