20年的賬已經(jīng)結(jié)完了，在21年沖嗎，怎么沖呢，如果做分錄呢

你21年直接紅沖，如果你這不涉及損益科目直接處理即可

老師，具體分錄怎么做呢

你好? ?你要是多做了進項稅的話。 你就紅沖：比如 借成本或者費用? 紅字? 進項稅紅字 貸銀行存款紅字或者應(yīng)付賬款紅字 這樣來紅沖了。 你需要先去查賬 看代賬是怎么做的。是不是分錄處理錯誤導(dǎo)致的

樂老師，我們12月末賬上應(yīng)交稅費如下： 進項稅額：借 293087.17 銷項稅額：貸 18581.45 出口退稅：貸 857237.55 進項稅額轉(zhuǎn)出：貸 64877.01 進項稅額（外銷）：借 731924.75 這個月申報增值稅報表上期末留抵稅額是36553.11，老師，麻煩幫我看看這些數(shù)據(jù)正常嗎？我要調(diào)整什么呢？期末賬上的數(shù)據(jù)要結(jié)轉(zhuǎn)到哪里嗎

你好這樣看是無法判斷是否正常。 你要挨著去查所有增值稅的明細科目 和你實際是否一致才行 。 你才能最終看 是不是代賬分錄處理不對。 你才好去調(diào)整哦??

我接賬時看過憑證，進項也都是正常做的，只是因為是外貿(mào)企業(yè) 有抵扣和不抵扣的，如果都是正常的話，這些數(shù)據(jù)就這樣放著嗎？

你好? 是的。 如果都正常的話。 你還得與你申報表保持一致? 如果賬上正確 你申報錯誤了還得改申報表。 如果申報表正確。賬上處理不對 就得修改賬上業(yè)務(wù)。 反正就是要賬上和實際申報表的數(shù)據(jù)都一致才行??

是指申報表上的期末留抵余額要與賬面上的進項稅額數(shù)一樣嗎？

?嗯是的。 所以我讓你參考申報表和賬上一一核對才行??

但是現(xiàn)在進項稅額二十幾萬，申報表期末留抵只有3萬多，我怎么查啊，幾年的賬了

?你好 所以你這個明顯就不對 。你要從2020年年初開始查詢下。 看下19年年末 賬上和你19年申報表的數(shù)據(jù)是否一致。 如果一致的話說明你們2020年出現(xiàn)了問題這樣縮小范圍來查?

只查進項稅額嗎，別的銷項稅和其他的就一直放那過賬到下年是嗎

?所有的明細科目都要核對。 你才能判斷 你最終的留抵進項稅是多少金額。? ?

如果銷項稅還有余額，20年的賬直接過到21年嗎，需要結(jié)轉(zhuǎn)到哪里嗎

你好 年末你結(jié)轉(zhuǎn)下就行里轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅? 科目明細去。? ?

老師，年末哪個需要結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅科目，還有我現(xiàn)在沒有時間查以前的賬的進項，可不可以這個月先申報，以后現(xiàn)慢慢查原因可以嗎