你好，老師，就是我們公司之前進了一批貨，然后款也付過了。但是合同上是寫著后續(xù)出現(xiàn)什么質量問題是可以退貨的，然后我們有退貨，在業(yè)務系統(tǒng)中做了采購退貨單。然后我財務這邊做了借：庫存商品—暫估 貸：應付賬款—應付暫估款 但是這次采購與我說因為和我們合作的公司注銷了不存在這個公司了。所以這筆退貨的紅字發(fā)票也開不過來，而且錢也退不回來給我們了。然后我接下來應該怎么處理這個賬務？怎么去做這個賬

老師。你好，公司是專門給單位送蔬菜肉類的，采購相應的東西回來?？梢蚤_餐飲服務給別人嘛，這類是不是商貿企業(yè)，都要做進銷存賬務

請教老師，我們公司準備認證高新科技企業(yè)，現(xiàn)在是籌備階段，公司主要做智能鎖，智能鎖是外購的，系統(tǒng)是公司研發(fā)的，有三個疑問 1.關于開發(fā)票:對開票的品名有什么要求嗎？是不是開技術服務費的金額占比，需要高于開鎖具的金額占比。這樣才可以體現(xiàn)我們是研發(fā)公司，不是貿易公司。 2.公司主要供應商那邊采購智能鎖體，主板，電池，外殼，然后統(tǒng)一組裝好后，貨物銷售給客戶，并且加收技術服務費。那么我想問，采購的一系列零件，都需要作為庫存，計入到主營業(yè)務成本的科目嗎？服務費沒有對應進項，是不是不需要結轉成本哈？ 3.假如我們進貨的成本是200.00，那么開票的銷售價格是150.服務費是80,這樣開票合理不合理呢？

老師，請問下給高鐵行車公寓做服務，對方讓我們全額開票人力資源外包勞務服務費，6%稅負高關鍵是沒有這方面進項，但是實際業(yè)務是餐飲費加保潔服務，這個服務就是他們鐵路工作人員來這邊休息，我們接待包括餐飲服務，那如果她們不同意人力資源外包勞務服務費差額征稅（就是除去人員工資社保后余額差額征稅），我們可以要求分類開票：餐飲服務費和勞務服務費分開開，這樣最起碼餐飲服務費是有進項可以抵扣的，老師我們這種業(yè)務應該是可以差額征稅的吧，我們可以去爭取是嗎，老師請問下哪種方式更好些，我們本身也有別的單位食堂餐飲服務這塊兒業(yè)務，就是是有餐飲食材進項發(fā)票抵扣的，謝謝！

A公司是一家做餐飲的小型企業(yè)，屬于一般納稅人。2X21年4月舉辦了公司周年慶活動，為此，A公司從外面買了一批廚具送給公司的VIP客戶。這批廚具的采購價格為11.3萬元（含稅價），并且開具的是增值稅專用發(fā)票。A公司取得發(fā)票后，將10萬元計入到1銷售費用中，并在企業(yè)所得稅前扣除，相應抵扣稅款1.3萬元。會計編制的記賬分錄為：借:銷售費用10萬元應交稅費-應交增值稅(進項稅)1.3萬元貸:銀行存款11.3萬元要求：（1）請判定對該公司編制的記賬分錄是否正確，如果正確，請說明正確的原因：如果不正確，應該如何糾正?（2)假如你是稅務部門工作人員，應該如何定性該類問題呢？