老師，請(qǐng)問(wèn)下接手之前的賬務(wù)，結(jié)轉(zhuǎn)銷(xiāo)售成本全是不對(duì)應(yīng)銷(xiāo)售產(chǎn)品亂結(jié)轉(zhuǎn)的！現(xiàn)在根據(jù)收到的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票和銷(xiāo)售發(fā)票對(duì)應(yīng)出來(lái)的庫(kù)存與系統(tǒng)的庫(kù)存就對(duì)應(yīng)不上，現(xiàn)在怎么能調(diào)整正確，還避免了風(fēng)險(xiǎn)呢？

老師您好！我公司十月份銷(xiāo)售商品50個(gè)，月末結(jié)轉(zhuǎn)成本10萬(wàn)元，（采用月末一次加權(quán)平均法結(jié)轉(zhuǎn)成本）給客戶開(kāi)了發(fā)票確認(rèn)了收入，十一月出因?yàn)閷?duì)賬發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，客戶將沒(méi)認(rèn)證的發(fā)票退回，我這邊做了發(fā)票紅沖按正確的數(shù)量45個(gè)，給對(duì)方把正確發(fā)票開(kāi)出來(lái)。上月確認(rèn)收入分錄 借應(yīng)收賬款 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 銷(xiāo)項(xiàng)稅 錯(cuò)誤發(fā)票收回按上面分錄前面加了負(fù)號(hào) 又將上月結(jié)轉(zhuǎn)的成本沖回 借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-xxx元 貸庫(kù)存商品-xxx元 老師這樣處理對(duì)么？ 庫(kù)存商品臺(tái)賬上怎么記退回的庫(kù)存商品和成本呢？

老師，你好。我們是一般納稅人，零售批發(fā)行業(yè)。很多時(shí)候，貨已經(jīng)收到了，但發(fā)票有沒(méi)有開(kāi)回來(lái)，但商品當(dāng)月就賣(mài)出去了。所以到月底發(fā)票還沒(méi)回來(lái)，就暫估這些商品的價(jià)值。到發(fā)票回來(lái)時(shí)就把這筆預(yù)估數(shù)沖紅?，F(xiàn)在就出現(xiàn)了一個(gè)問(wèn)題，例如8月的預(yù)估憑證是這樣的 借：庫(kù)存商品5000 貸：應(yīng)付賬款—暫估價(jià)5000 這暫估了的商品當(dāng)月就銷(xiāo)售出去并結(jié)轉(zhuǎn)到了成本里 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本5000 貸：庫(kù)存商品5000 到下個(gè)月發(fā)票回來(lái)時(shí) 借：庫(kù)存商品-5000 貸：應(yīng)付賬款—暫估價(jià)-5000 借：庫(kù)存商品 6000 貸：應(yīng)付賬款6000 這樣對(duì)沖后，發(fā)現(xiàn)賬上的庫(kù)存商品與庫(kù)存表上的庫(kù)存數(shù)對(duì)不上，請(qǐng)問(wèn)一下是什么原因？

老師，咨詢個(gè)問(wèn)題，就是我們公司每個(gè)月進(jìn)出持平，但是2月我賣(mài)出了貨物，但是購(gòu)進(jìn)的票未回，也未確認(rèn)應(yīng)付帳款，成本結(jié)轉(zhuǎn)庫(kù)存是0，報(bào)表是平的。但是我3月購(gòu)進(jìn)2.3月的貨物和3月銷(xiāo)售，系統(tǒng)自帶的成本結(jié)轉(zhuǎn)出來(lái)的數(shù)據(jù)就不對(duì)了，我可以手動(dòng)全部結(jié)轉(zhuǎn)嗎，但是2月零庫(kù)存，我還需要調(diào)整嗎？

老板有兩個(gè)公司，A公司是專(zhuān)門(mén)批發(fā)的，B公司是做零售的。然后現(xiàn)在倉(cāng)庫(kù)有個(gè)進(jìn)銷(xiāo)存系統(tǒng)，財(cái)務(wù)沒(méi)有另外一個(gè)進(jìn)銷(xiāo)存，但有權(quán)限登錄看，這個(gè)進(jìn)銷(xiāo)存和做賬也不相通。這個(gè)系統(tǒng)進(jìn)、銷(xiāo)、存是獨(dú)立的，就是不能進(jìn)銷(xiāo)存體現(xiàn)在同一份表格里。現(xiàn)在問(wèn)題1：結(jié)轉(zhuǎn)成本的價(jià)格就用不了先進(jìn)先出發(fā)，月末加權(quán)等，每次做賬只能大概選一個(gè)成本價(jià)（成本價(jià)幅度不大，幾乎不變）。但這樣的話，我好像不能核對(duì)出和倉(cāng)庫(kù)的賬是否一致。他盤(pán)點(diǎn)的真實(shí)數(shù)據(jù)只能和他倉(cāng)庫(kù)系統(tǒng)的庫(kù)存數(shù)作對(duì)比？但與我財(cái)務(wù)賬上對(duì)比不了吧？要怎么解決好呢？