老師好！金稅盤維護(hù)費(fèi)可以跨年抵減不？ 另外，工資表里交通補(bǔ)助以及加班，津貼及其他補(bǔ)助都屬于工資薪金所得對吧？謝謝了！

.綜合計(jì)算題M省甲公司屬于增值稅一般納稅人。該公司2023年有關(guān)經(jīng)營業(yè)務(wù)如下：（1）主營業(yè)務(wù)收入30000萬元，主營業(yè)務(wù)成本22000萬元；（2）其他業(yè)務(wù)收入4000萬元，其他業(yè)務(wù)成本3600萬元；（3）稅金及附加2420萬元（其中增值稅1260萬元）；（4）管理費(fèi)用2550萬元（含業(yè)務(wù)招待費(fèi)500萬元），銷售費(fèi)用2000萬元（含廣告費(fèi)1850萬元），財(cái)務(wù)費(fèi)用580萬元；（5）營業(yè)外收入600萬元，營業(yè)外支出210萬元，其中：營業(yè)外支出包括對外捐贈貨幣資金140萬元（通過縣級政府向貧困地區(qū)捐贈120萬元，直接向某學(xué)校捐贈20萬元），違法排放污染物被環(huán)境保護(hù)部門罰款50萬元；（6）計(jì)入成本、費(fèi)用中的實(shí)發(fā)工資6000萬元；發(fā)生的工會經(jīng)費(fèi)250萬元、職工福利費(fèi)920萬元、職工教育經(jīng)費(fèi)580萬元。要求：根據(jù)上述資料，按下列計(jì)算回答問題，每問需計(jì)算出合計(jì)數(shù)：（5）營業(yè)外支出應(yīng)調(diào)整的應(yīng)納稅所得額；（6）職工工會經(jīng)費(fèi)、職工福利費(fèi)、職工教育經(jīng)費(fèi)應(yīng)調(diào)整的應(yīng)納稅所得額；（7）甲公司2023年度企業(yè)所得稅的應(yīng)納稅所得額；，老師能不能詳細(xì)解答一下這三小問，算式可以列一下嘛嗚嗚嗚謝謝謝謝

老師好?。┵徺I了一套員工宿舍用的桌子，價(jià)格為1930元，此交易是真實(shí)存在的，商家提供的發(fā)票是由深圳市福田區(qū)福維答貿(mào)易商行（個(gè)體工商戶）開出，發(fā)票號碼：******，產(chǎn)品是家具，金額￥1910.89元，稅額￥19.11元，合計(jì)￥1930元，該票我公司已入賬。于2025年6月12日收到稅局通知，以上發(fā)票涉及虛開，我司于2025年6月13日已重新更正了2024年度企業(yè)所得稅匯算清繳申報(bào)，在納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表已作調(diào)增，并補(bǔ)繳了稅款96.5元。 后稅局要求填以下資料：但我不知道要怎樣填寫，麻煩老師幫我填寫，謝謝您 增值稅抵減留抵金額(元): 企業(yè)所得稅調(diào)整應(yīng)納稅所得額(元): 企業(yè)所得稅調(diào)整應(yīng)納稅額(元): 企業(yè)所得稅彌補(bǔ)虧損額(元):