17年采購貨物，現(xiàn)在對方不給開票也不收錢，我方已經(jīng)把貨物銷售確認(rèn)收入并結(jié)轉(zhuǎn)了成本，現(xiàn)如何賬務(wù)處理，是否納稅調(diào)整？
同學(xué)你好，需要納稅調(diào)整的，沒有發(fā)票是不能進(jìn)成本的，需要在當(dāng)年的所得稅匯算表里把成本調(diào)增，然后進(jìn)行更正申報 賬務(wù)處理，可以在今年通過以前年度損益調(diào)整科目，把結(jié)轉(zhuǎn)成本紅沖掉
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老師，我們10年前銷售的一批貨物，當(dāng)年已開票確認(rèn)收入，但是后期因質(zhì)量糾紛，有兩臺設(shè)備一直未發(fā)出，還在我公司庫房，現(xiàn)對方不要貨物了，也不支付貨款，因時間太久遠(yuǎn)了也無法開具紅字發(fā)票，那么我應(yīng)該如何做賬務(wù)處理，如果沖回收入，無法開具紅字發(fā)票的話，稅金部分如何處理
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17年采購貨物，現(xiàn)在對方不給開票也不收錢，我方已經(jīng)把貨物銷售確認(rèn)收入并結(jié)轉(zhuǎn)了成本，現(xiàn)如何賬務(wù)處理，是否納稅調(diào)整？
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請問老師，我們是小規(guī)模納稅人，現(xiàn)銷售貨物有這兩種情形：1.當(dāng)月預(yù)收貨款，也已發(fā)貨，但要下月才開票；2.當(dāng)月已發(fā)貨，要下月才收到款和開票給對方。以前咨詢過稅務(wù)管理員，說申報增值稅如果有開票就按開票的月份進(jìn)行申報，以上兩種情況，是不是都只能下月再確認(rèn)收入和結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本呢？
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老師您好 我想問一下2019年我沒有收到發(fā)票暫估入庫并且結(jié)轉(zhuǎn)成本了 但是到2020年我一直都沒有收到這些發(fā)票 并且跟對方已經(jīng)確認(rèn)他不給我開發(fā)票了 現(xiàn)在這個賬務(wù)該怎么處理呢 我
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購入貨物30萬元，貨全部收到發(fā)票收到20萬元，按照發(fā)票入庫20萬元，貨物全部銷售按照銷售價32萬元給對方開票。確認(rèn)收入并結(jié)轉(zhuǎn)成本，結(jié)轉(zhuǎn)成本時忘記少收發(fā)票10萬元（賬面少入庫10元）。按照賬面20萬元結(jié)轉(zhuǎn)成本。問20年賬現(xiàn)在無法改賬，會有那希影響，21年如何調(diào)賬
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納稅調(diào)整是調(diào)減成本哦？納稅調(diào)整后多交所得稅，通過以前損益調(diào)整又會交一次所得稅，不就交了2次了么？
對，是調(diào)減成本 不是要交兩次稅，雖然做在了今年，通過以前年度損益調(diào)整科目，然后直接轉(zhuǎn)到利潤分配—未分配利潤里，這個不是今年的成本，做今年匯算清繳的時候，不考慮這個成本調(diào)減的。
調(diào)整了以前年度損益，改變了以前年度的利潤，難道不調(diào)整所得稅費用？
如果以前年度是盈利的，或是調(diào)整了這筆以后是盈利的，需要補計提所得稅費用的，也是通過以前年度損益調(diào)整科目進(jìn)行補提，同樣不影響今年的 如果以前是虧損的，調(diào)整了這筆以后還是虧損的，不考慮所得稅的問題
明白了，謝謝！
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