老師:請問我上個月接手有已做材料成本，但增值稅未抵扣（未認證）52515.97這個月我認證后 是要做一比分錄把未抵扣增值稅轉到進項稅 分錄:借:應交稅金_應交增值稅_進項稅額52515.97 貸:應交稅金_應交增值稅_未抵扣增值稅52515.97 然后再結轉增值稅 分錄:借:應交稅金_應交增值稅_銷項稅額227477.07 貸:應交稅金_應交增值稅_進項稅額144760.40 貸:應交稅金_應交增值稅_未交增值稅82716.67 可以把剛才做成一比分錄嗎？ 結轉增值稅 借:應交稅金_應交增值稅_銷項稅227477.07 貸:應交稅金_應交增值稅_進項稅額92244.43 貸:應交稅金_應交增值稅_未抵扣增值稅52515.97 貨:應交稅金_應交增值稅_未交增值稅82716.67

老師，我接手一個公司，未交增值稅的余額和次月交的增值稅對不上（賬上的少了1000多元）分錄怎么做 （可以借原材料 貸應交-應交增值稅-未交增值稅）

老師，月末轉出未交增值稅，借應交稅費—轉出未交，貸應交增值稅—未交增值稅，下月繳納時借應交增值稅—未交增值稅，貸銀行，這樣對嗎？可是月末轉出的那筆借應交稅費—轉出未交，這個怎么做分錄，不做的話都是借方有余額了

轉出未交增值稅明細賬借方一直都有余額是為啥呀？我每次都把每個月的要交的增值稅結轉到了未交增值稅啊？是不是每次在轉入未交增值稅還需要寫分錄借：應交稅費-應交增值稅（銷項）貸：應交稅金-應交增值稅（進項）貸：應交稅費-應交增值稅（轉出未交增值稅）

老師您好！請問一下你上次回答我的一個問題是進項180萬，銷項160萬，進項大于銷項的，您給的分錄是借：應交稅費-應交增值稅- 銷項稅 160； 應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅20 貸：應交稅費-應交增值稅-進項稅180； 借 應交稅費-未交增值稅20貸 應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅20。那么我可不可只做前面一個分錄，借：應交稅費-應交增值稅- 銷項稅 160； 應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅20 貸：應交稅費-應交增值稅-進項稅180； 不做這個分錄 借 ：應交稅費-未交增值稅20貸 應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅20。這樣子可以嗎？