是的,就是這樣處理的。
老師,我現(xiàn)在是應該根據(jù)一月份的開票金額,計算出增值稅,再用應交增值稅金額算出附加稅的金額,然后計提是嗎?
老師,我們有在異地預繳增值稅,相應的也會預繳附加稅,我在主管機關(guān)申報時,附加稅的計稅依據(jù)是未交增值稅(銷項稅-進項稅-預繳稅=未交增值稅)還是未交增值稅+預繳增值稅的金額呢? 如果計稅依據(jù)是未交增值稅,附加稅也就對應計算出未交附加稅 如果計稅依據(jù)是填預繳增值稅+未交增值稅,那么填寫已交稅金(附加稅),計算出來應交附加稅 繳納的金額是一樣的,但是填寫申報表有不一樣,哪個才是規(guī)范的?
老師,我想問下增值稅附加申報的數(shù)據(jù)是按增值稅的應納稅額計算還是實際繳款金額計算
請問下老師,在申報增值稅附加稅時,以增值稅主表本期應補稅額(不含代開專票增值稅金額)為計稅依據(jù)計算,還是以本期增值稅應納稅額合計(含代開專票增值稅金額)為計稅依據(jù)計算。最高提供下引用的相關(guān)條文。 納稅申報實操。
老師,我想問下月末計提增值稅 附加稅時是根據(jù)本月銷項和進項發(fā)票金額計算,,那計提企業(yè)所得稅不是根據(jù)利潤表中的利潤總額嗎,報表沒出來,怎么計算呢
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那企業(yè)所得稅呢?我18.19年都是虧損的,還需要計提嗎?
如果說是虧損的話,就不需要。