三季度企業(yè)所得稅申報表中自營出口收入和報關(guān)單收入有1700的差異，自查了報關(guān)單出口日期和匯率沒有錯，這個差異應(yīng)該怎么查？
同學(xué)你好 是不是系統(tǒng)問題 這個月系統(tǒng)經(jīng)常出問題 自動出來的數(shù)很多都不對
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老師，個體工商戶第一季度定期定額征收，發(fā)票開了35w超額了，已經(jīng)交了增值稅，因為是定額所以沒有做進(jìn)項。定額自動申報過了，然后第二季度突然變成了查賬征收，開了2w的發(fā)票，也是沒有進(jìn)項，現(xiàn)在個人所得稅經(jīng)營所要申報，但是稅款所屬期是1-6月的。我該怎么去填寫收入，之前是35w是定額時發(fā)生的，2w是查賬征收發(fā)生的，如果加一起就是37w了，一分錢的進(jìn)項都沒有，這應(yīng)繳稅率太高了。這個個稅申報表收入和成本應(yīng)該怎么填
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老師您好是關(guān)于當(dāng)年出口收入未申報的問題因為和報關(guān)那邊沒溝通好報關(guān)單沒給我這邊也沒做賬就沒申報收入然后稅務(wù)局查出來有五筆叫我補繳到當(dāng)年申報然后滯納金也有我22年2月補申報去年的增值稅報表現(xiàn)在問題1收入我22年賬已建好是反結(jié)賬到21年12月再補錄收入分錄和相應(yīng)成本成本再結(jié)轉(zhuǎn)嗎？問題2補繳的增值稅附加稅及滯納金的會計分錄中錄到22年的這個月沒問題吧增值稅補繳好了收入的所得稅稅務(wù)局叫我到年報申報時再改沒問題吧
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請教老師，增值稅收入與經(jīng)營所得收入申報有6分錢的出入，有差異我查了一下是2022年9月份申報的時候產(chǎn)生的，上個會計申報2022年3季度增值稅比利潤表中的營業(yè)收入少了6分，第四季度的時候我也沒注意，只加上了當(dāng)季的收入。上個會計也搞不清是哪個表搞錯了，這種賬務(wù)要怎么處理？少計的收入計入本期可以嗎？報表要怎么更改？
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出口企業(yè)，1.請問老師專管員發(fā)來21年一24年2月自查的表，我是知道這幾年有不少收入不在應(yīng)該期間的，比如21年的收入23年才入賬， 還有些報關(guān)單沒有開票，。2.現(xiàn)在要填寫出口海關(guān)數(shù)據(jù)，跟增值稅申報的數(shù)據(jù) 這樣肯定有差額出現(xiàn) ，如果按照申報增值稅的數(shù)據(jù)填寫?？墒乾F(xiàn)在海關(guān)跟稅務(wù)可是連通的。查的出來的 23年補的21年22年收入直接開在了23年做收入，沒有按單筆補稅。 3.我是23年年底才來這家公司的 之前的過錯都是代理記賬造成的。不知道什怎么辦了？麻煩老師指點一下。
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我公司是外貿(mào)企業(yè)，2024年所得稅匯算時提示出口報關(guān)單出口人民幣收入和所得稅稅務(wù)申報收入不一致，但是我在海關(guān)上都一一核對了，不存在未申報的收入，也沒有前后年度收入申報差異，沒有退貨等，那是什么原因
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老師，我要在電稅局報送財報（稅款所屬期間為25.7.1－25.9.30），在填寫資產(chǎn)負(fù)債表時，年初余額是不是2025年1月1日（也就是2024年12.31日的數(shù)據(jù)）？期末余額是不是截至2025年9.30日的數(shù)據(jù)
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24年開給客戶116萬，現(xiàn)在客戶只能回款90萬，想著把原來的發(fā)票紅沖了，從新開90萬元，但是對方發(fā)票已抵扣，現(xiàn)在該怎么辦
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老師想問一下，去年的收入未確認(rèn)收入，在今年才確認(rèn)，現(xiàn)在要調(diào)整回去年，要怎么做賬？
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我們企業(yè)是做咨詢服務(wù)的，平時收款的話，一般都是企業(yè)微信收款，然后再提現(xiàn)到對公賬戶，成本就是我們的勞務(wù)成本，勞務(wù)成本全是外包，我們提供咨詢服務(wù)的那個服務(wù)周期，一般是三到六個月，收入的時間節(jié)點不好，確認(rèn)可以按照預(yù)收款的比例來確認(rèn)收入嗎？還有就是我們那個成本發(fā)票進(jìn)來了之后可以按照毛利率的6%來確認(rèn)成本嗎？相當(dāng)于我們就是中間商毛利率差不多就在6%左右。
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不知道是不是系統(tǒng)問題，稅局讓我自查，我自查了報關(guān)單是沒有問題的，但是和系統(tǒng)跳出來的就是對應(yīng)不上
你問12366了嗎？匯率沒有問題吧
按照出口日期和匯率都是正確的，稅局讓導(dǎo)報關(guān)單查一下對應(yīng)的離岸人民幣，如果是匯率問題就不用管，但是離岸人民幣不知道怎么查
查找差異原因 收入確認(rèn)時間差異：根據(jù)相關(guān)規(guī)定，當(dāng)月出口須當(dāng)月確認(rèn)收入，以報關(guān)單出口日期為準(zhǔn)。你需要檢查是否存在跨月或跨年確認(rèn)收入的情況，例如 9 月底出口的業(yè)務(wù)，是否在 10 月份才確認(rèn)收入，導(dǎo)致收入確認(rèn)所屬期與報關(guān)單所屬期不一致。 價格統(tǒng)計口徑差異：稅務(wù)和海關(guān)均要求以 FOB 離岸價確認(rèn)收入。如果你的成交方式不是 FOB，比如是 CIF（含運費、保險費），你需要檢查是否未剔除運費和保險費等額外費用，直接以 CIF 價確認(rèn)收入，導(dǎo)致申報收入高于按 FOB 價計算的報關(guān)單收入。 特殊業(yè)務(wù)處理：檢查是否存在退運、樣品報關(guān)等特殊業(yè)務(wù)。如果有貨物退運，但你未按退運操作沖減收入，或者樣品報關(guān)未按規(guī)定確認(rèn)收入，也會導(dǎo)致差異。 數(shù)據(jù)遺漏或重復(fù)：仔細(xì)核對報關(guān)單與發(fā)票數(shù)據(jù)，查看是否存在漏報或多報收入的情況，比如有部分報關(guān)單數(shù)據(jù)未錄入申報系統(tǒng)，或者重復(fù)錄入了某些報關(guān)單的收入。 查詢報關(guān)單對應(yīng)的離岸人民幣金額 下載報關(guān)單數(shù)據(jù)：你可以先到電子口岸下載出口報關(guān)單數(shù)據(jù)，數(shù)據(jù)下載后需要進(jìn)行解密。 導(dǎo)入并導(dǎo)出數(shù)據(jù)：將解密后的數(shù)據(jù)導(dǎo)入到在線出口退稅申報系統(tǒng)中，然后在系統(tǒng)中找到出口報關(guān)單管理模塊，選中相應(yīng)的數(shù)據(jù)，點擊導(dǎo)出，即可得到包含報關(guān)單詳細(xì)信息的 Excel 表格，其中會有報關(guān)單對應(yīng)的人民幣離岸價格。你可以將這些人民幣離岸價格進(jìn)行匯總，與企業(yè)所得稅申報表中的出口收入進(jìn)行比對，查看差異具體出現(xiàn)在哪些報關(guān)單上。
明天我試下老師你說的方法
好的，你明天試試吧