老師好，請問一下，增值稅是四月份報完三月所屬期的增值稅，報完增值稅之后就申請了增值稅留抵退稅的退稅，現(xiàn)在到五月份了，四月份申請的增值稅留抵退稅還沒通過，說是出口退稅要先0申報，那我現(xiàn)在出口退稅0申報也只能報四月份的了吧？這樣一來出口退稅系統(tǒng)里面的期末留抵稅額是填的四月所屬期增值稅期末留抵稅額，跟四月份申請的增值稅留抵退稅會不會有什么差異，因為期末留抵稅額這樣有差異了，正常應該保持一致吧？

老師，六稅兩費減半征收，之前我們是正常我們做留抵了，到7月份現(xiàn)在差不多抵完了，這個會計分錄怎么做??？

老師您好，我把公司7月份留底的進項稅金用來抵減了我今年1月份欠交的增值稅和滯納金，這個抵減的分錄應該怎么做

老師，我司是服務行企業(yè)，可以享受加計遞減10％的政策，稅款所屬期5月份有欠稅5.8萬，6月份有期末留底5.7萬，6月加計抵減期末余額1萬；7月份申請了增值稅進項留抵稅額抵減欠稅5.7萬，剩下我我司繳款結(jié)清；申報7月份時，進項稅額轉(zhuǎn)出5.7萬，那么在7月份的納稅申報需要對應調(diào)減加計抵嗎

老師10月份我可以享受5％的增值稅加計抵減，10月份我的應交增值稅稅是：銷項稅額103975.78-進項稅額61766.17=42209.61 1至9月份進項稅額合計748491.30+61766.17（10月份進項稅額）=810257.47＊5％＝40512.87 1至10月份進項稅額轉(zhuǎn)出1123.02*5%=56.15 加計抵減額：40512.87-56.15-42209.61=-1725.87 老師我10月份抵減好后還應交增值稅1725.87元 老師這個增值稅加計抵減的計提憑證這樣做對嗎？ 借：應交稅費一應交增值稅一未繳增值稅42209.61 貸：應交稅費一末交增值稅42209.61 交完稅后：借：應交稅費一末交增值稅42209.61 貸：銀行存款1752.89 營業(yè)外收入40456.72