老師，我想問下就是一個月收入4000這個個人經(jīng)營所得第一個季度個稅是4000乘以3乘以0.05等于600第二個季度個稅是4000乘以六乘以0.05再減去上一個季度繳納的600元嗎，第三季度第四季度都是類推的

老師好，請教一下，企業(yè)7月收到一年的服務(wù)費47萬（服務(wù)期限是7月1日-次年6.30）10月開了全額發(fā)票，請問增值稅和企業(yè)所得稅怎么確認收入？ 10月交第三季度增值稅的時候要不要繳納？（如果此時繳納就可以享受小規(guī)模納稅人減免）還是說只能次年1月繳納本年第四季度時全額繳納？

老師，有關(guān)于季度企業(yè)所得稅申報有關(guān)于A201020資產(chǎn)折舊，攤銷表的有關(guān)填寫，老師，我是第三季度填寫的此表，但是這次填寫的時候出現(xiàn)了一個問題。就是我第二點一行的第六列的數(shù)值了第三次第第三季度申報的值，所以我的申報表出現(xiàn)了錯誤，我想咨詢的就是填此表的時候，是不是不管是第三季度填還是第一季度或者第二季度填寫的話，都是要填寫本年度的納稅調(diào)整額，舉例說明一下: 老師是這樣子的，我不是購買的設(shè)備，假如了一共是100元，第三季度的時候折舊了10元。之前填寫的數(shù)據(jù)就是100 ，10 ，10 ，100，90，90，等我到第四季度的時候不是又折交了十元，我現(xiàn)在填的數(shù)據(jù)是100.20.20.100.80.80系統(tǒng)就顯示錯誤了。老師，這樣的話，我第三季度，第四季度分別填寫什么數(shù)據(jù)呢？

老師，有個這樣的問題，我想咨詢一下，這是我第一季度的企業(yè)所得稅的享受減免的政策，這部分我計入營業(yè)外收入的話是在4月份計入呢還是當月，就是3月份的時候需要計入，因為4月份的時候這部分存款不要繳納了。

老師有個這樣的問題，我第一季度的企業(yè)所得稅少于1元免于繳納，那我在第二季度給他確定為營業(yè)外收入，這可以嗎？還是需要等待第四季度的時候再確定為營業(yè)外收入呢？