老師，20年3月，我們老板從公戶轉(zhuǎn)了一筆費(fèi)，也不確定能不能回票。我當(dāng)時(shí)就直接進(jìn)管理費(fèi)用（借管理費(fèi)用，貸銀行存款）了，想著年度匯算清繳再調(diào)增，后面4月份這筆業(yè)務(wù)回了一張專票。忘記了3月份的事，又做了費(fèi)用（借管理費(fèi)用、應(yīng)交稅費(fèi)—進(jìn)項(xiàng)稅貸：現(xiàn)金）?，F(xiàn)在12月才發(fā)現(xiàn)，那之前做的這兩筆分錄怎么辦？

老師你好，我租了一個(gè)辦公室，房租合計(jì)2萬元，這個(gè)房租是從1-12月份，那我賬務(wù)處理的時(shí)候能不能一次性做到管理費(fèi)用里，還是分?jǐn)傁茸龅筋A(yù)付賬款呢！

我們是物業(yè)公司，預(yù)收12個(gè)月物業(yè)費(fèi)，增送一個(gè)月物業(yè)費(fèi)，做賬：借銀行存款12管理費(fèi)用1 貸預(yù)收賬款13，確認(rèn)增值稅收入的時(shí)候，是以13個(gè)月的收入初除12，分?jǐn)偟矫總€(gè)月結(jié)轉(zhuǎn)收入，這樣就會(huì)造成收入虛增，實(shí)際并沒有收到13個(gè)月的物業(yè)費(fèi)，這個(gè)怎么處理呀？企業(yè)所得稅收入和增值稅收入的計(jì)稅依據(jù)不同怎么處理？問的老師，老師讓預(yù)收按12個(gè)月記賬，管理費(fèi)用按12/13來確認(rèn)，那我每個(gè)月還得計(jì)算一個(gè)管理費(fèi)用，去保證所得稅增值稅基礎(chǔ)一致？我有點(diǎn)不理解

老師，公司去年6月份租用辦公室，合同是一年租，先交了半年的房租5萬，今年3月份又交了半年房租5萬，3月收到對(duì)方開過來10萬的專票。請(qǐng)問這個(gè)分錄要怎么寫？還有就是房租攤銷是從6月份開始嗎？

老師，公司9月份裝修廠房共裝修2月時(shí)間，共26萬元，11月開了20萬元發(fā)票，分錄是:借:長期待攤一廠房裝修19.4萬，應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅6干元，貸:應(yīng)付賬款-XX公司。我12月份19.4萬要做 長期待攤可以這樣分錄嗎？借:管理費(fèi)用－長期待攤一廠房裝修19.4萬，貸:長期待攤費(fèi)用19.4萬。第二個(gè)分錄對(duì)嗎？還是一點(diǎn)分36個(gè)月攤銷。考慮12月份結(jié)轉(zhuǎn)。具體怎么做分錄老師！