老師，公司9月份裝修廠房共裝修2月時(shí)間，共26萬(wàn)元，11月開了20萬(wàn)元發(fā)票，分錄是:借:長(zhǎng)期待攤一廠房裝修19.4萬(wàn)，應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅6干元，貸:應(yīng)付賬款-XX公司。我12月份19.4萬(wàn)要做 長(zhǎng)期待攤可以這樣分錄嗎？借:管理費(fèi)用－長(zhǎng)期待攤一廠房裝修19.4萬(wàn)，貸:長(zhǎng)期待攤費(fèi)用19.4萬(wàn)。第二個(gè)分錄對(duì)嗎？還是一點(diǎn)分36個(gè)月攤銷?？紤]12月份結(jié)轉(zhuǎn)。具體怎么做分錄老師！
你好，這個(gè)我給您看看呢
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老師您好，我們是房地產(chǎn)開發(fā)公司。售樓部裝修時(shí)4月份預(yù)付工程款10萬(wàn)，5月份付款20萬(wàn)元。（裝修好）都是付給個(gè)人。合同價(jià)：38萬(wàn)萬(wàn)已付30萬(wàn)，還未付8萬(wàn)（張三） 4月份會(huì)計(jì)分錄 借：長(zhǎng)期待攤費(fèi)用10萬(wàn) 貸：預(yù)付賬款—張三10萬(wàn) 借：預(yù)付賬款—張三10萬(wàn) 貸：銀行存款—農(nóng)行10萬(wàn) 那我5月份會(huì)計(jì)分錄怎么做？ 6月份收回10萬(wàn)發(fā)票我該怎么做賬呀？ 9月份收回了28萬(wàn)的發(fā)票我該怎么做會(huì)計(jì)分錄？
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老師，我想問下，我們公司租賃的廠房1600平，2020年辦公室?guī)к囬g發(fā)生裝修費(fèi)360多萬(wàn)，8月底裝修完畢，9月份投入使用，因?yàn)槲业浆F(xiàn)在都沒付款對(duì)方，對(duì)方也就未給我司開具發(fā)票。我想問下我會(huì)計(jì)賬目上我能先把這360萬(wàn)記入 借:長(zhǎng)期待攤費(fèi)用360 貸：應(yīng)付賬款360 然后我從9月份開始按剩余租期每月攤銷了，我這樣做賬可以嗎？
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老師你好，公司裝修設(shè)計(jì)的款是之前付了7萬(wàn)，分錄是做借：其他應(yīng)收款-XXX 70000 貸：銀行存款70000 本月 發(fā)票也開了220000元 ，付款付了150000元，那本月的分錄我要怎么做？我是這么理解的 借：其他應(yīng)收款-XXX 150000 貸：銀行存款 150000 然后再做發(fā)票入賬 借：長(zhǎng)期待攤費(fèi)用 194690.27 應(yīng)交稅費(fèi) 進(jìn)項(xiàng) 25309.73 貸：其他應(yīng)收款-XXX 220000元 還是錯(cuò)的我這么做？請(qǐng)告訴我正確的分錄，房子是公司自己的，一般納稅人 ，外賬，裝修款 全部都要入長(zhǎng)期待攤費(fèi)用 按三年攤銷 我知道要次月攤銷 現(xiàn)在發(fā)票全部回來(lái)了 付款也付完了，要怎么做分錄合理點(diǎn)！
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老師您好，請(qǐng)教一下公司新成立，需裝修廠房總工程價(jià)款160萬(wàn)，4月份預(yù)付了36.6萬(wàn)工程款，對(duì)方開了增值稅專用發(fā)票36.6萬(wàn)，我做的分錄是 借：預(yù)付賬款-甲公司 應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額 貸：銀行存款 1、這個(gè)分錄合理嗎？ 2、月末不用做費(fèi)用攤銷是不？ 3、當(dāng)裝修款大部分付清，差質(zhì)保金時(shí)，是不是要攤銷
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請(qǐng)問老師，新公司，8月份預(yù)付的裝修款20萬(wàn)，9月份裝修完畢給開具裝修費(fèi)發(fā)票，分錄是借：管理費(fèi)用-裝修費(fèi) 20萬(wàn) 貸：預(yù)付賬款-××裝修公司 20萬(wàn) 目前沒有營(yíng)業(yè)收入，這筆裝修費(fèi)是一次性入費(fèi)用還是通過(guò)長(zhǎng)期待攤費(fèi)用過(guò)渡下，門店目前是付了1年租金，謝謝指導(dǎo)
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東老師，幫忙看看謝謝！
您好，是不是第二次開完發(fā)票裝修才完成了？
2023年12月份可不可先不去管，等做2024年1月份賬再攤銷
可以，可以兩個(gè)先發(fā)票來(lái)的都記住到長(zhǎng)期待攤費(fèi)用，然后再開始攤銷計(jì)入費(fèi)用就行
是的，總共開兩次票，9月開了10萬(wàn)
就把兩次開票的金額都先記錄到長(zhǎng)期待攤費(fèi)用就行，然后什么時(shí)候開始用了再開始攤銷
11月開了10萬(wàn)，12月沒開
就把兩次開票的金額都先記錄到長(zhǎng)期待攤費(fèi)用就行，然后什么時(shí)候開始用了再開始攤銷
還剩6萬(wàn)3干沒開
那就等都來(lái)了之后再開始攤銷
好的，在我們2023年12月結(jié)轉(zhuǎn)要結(jié)轉(zhuǎn)這兩筆待攤嗎？
不用結(jié)轉(zhuǎn)的，什么時(shí)候開始攤銷再操作就行
好的，謝謝辛苦了！
不客氣，幫忙給五星好評(píng)，多謝，多謝！
東老師，不好意思，那我12月份還要做平19.4萬(wàn)嗎？借:管理費(fèi)用－長(zhǎng)期待攤一廠房裝修19.4萬(wàn)，貸:長(zhǎng)期待攤費(fèi)用19.4萬(wàn)。
就這么做的，什么時(shí)候開始攤銷再做
這樣話就一次入管理成本，老師再后攤銷分錄是什么？
不是，就是按月攤銷到管理費(fèi)用就行