老師你好，增值稅報表與所得稅報表的收入一定要與賬面收入一致嗎？如果我當(dāng)月出庫的滿足收入確認(rèn)條件，我賬面確認(rèn)了收入，但是還沒開票，增值稅報表申報的話在未開票收入填列，到開票了再在開票收入沖銷，這樣比對會不通過而且麻煩，每個月都要跑稅局修改報表。我想知道一般企業(yè)是怎么處理賬面收入與增值稅報表，所得稅報表的差異的呢

老師，小規(guī)模納稅人代開發(fā)票，作廢，增值稅季報申報成功。在電子稅務(wù)局申請退稅申請成功了，就等退款到公司賬戶了，現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)上傳的增值稅申報表錯誤，能修改不？重新上傳？或者退回。我的情況主要是增值稅申報，忘記了無票收入。也就是增值稅申報表第9、10行錯了。無票?普票?專票，沒超45萬。所以代開作廢的專票，繳納的增值稅需要退稅。如果修改增值稅報表，退稅的金額也沒有變。只是擔(dān)心修改了增值稅申報表，那么退稅當(dāng)時上傳的增值稅申報表就錯了，所以現(xiàn)在不確定的1.是改報表，不管這個退稅上傳的增值稅申報表。還是2.直接不改報表，無票收入直接進預(yù)收，下個季度再報無票收入。老師。我們的無票收入，不是一筆入賬，分多筆入賬的。您看哪個方案可行呢？

老師您好：21年12月分公司開票30萬，但是是屬于預(yù)收，我在12月做賬時沒確認(rèn)收入，因為1月以后才可以發(fā)貨，那稅法上開票了就要確認(rèn)收入并申報增值稅 和報表的收入有差異怎么辦呢

增值稅申報表報了未開票收入，主要是按政府部門要求，預(yù)繳稅款。做賬時并未確認(rèn)未開票收入，那年末所得稅匯算清繳，主營業(yè)務(wù)收入只包括了開具發(fā)票的這部分收入金額，請問金稅系統(tǒng)能給我識別這個異常嗎？這樣申報可以嗎

老師您好，我上月開了增值稅普通發(fā)票100萬并申報了增值稅，但是做賬時按照權(quán)責(zé)發(fā)生制并沒有確認(rèn)100萬的收入，導(dǎo)致申報表上增值稅和所得稅申報金額不一致，這個有影響嗎？