銷售部小李因公出差報銷差旅住宿費，實際報銷950元，但是取得發(fā)票卻是1000元，發(fā)票是普票和專票分別怎么做賬，稅務(wù)上如何處理
如果是普通發(fā)票，借銷售費用差旅費950 貸其他應(yīng)付款950 借其他應(yīng)付款950 貸銀行存款 如果是專票，借銷售費用差旅費1000÷1.06， 應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進(jìn)項1000÷1.06×6%， 貸其他應(yīng)付款1000， 借其他應(yīng)付款950 貸銀行存款 借其他應(yīng)付款50。 貸銷售費用差旅費50÷1.06， 應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進(jìn)項轉(zhuǎn)出50÷1.06×6%
-
Q
想咨詢一下，比如現(xiàn)在差旅住宿費發(fā)票報銷，發(fā)票開具了1200元，但是只能報銷960元，這個我要怎么做賬？專票，我需要進(jìn)項轉(zhuǎn)出怎么做這個分錄呢？
-
Q
行政部李華報銷差旅費3534元，其中往返機(jī)票票價1600元，燃油附加費362元，機(jī)場建設(shè)費100元，住宿費1272元，取得6%專用發(fā)票一張，出差補(bǔ)貼300元，預(yù)借差旅費3000元，余款現(xiàn)金付訖。進(jìn)項稅額如何計算（雖然題目不完整，但是不影響，謝謝老師?。。?/p>
-
Q
請問出差報銷住宿費不能超過280 但是實際發(fā)票金額300 取得的是增值稅專用發(fā)票，請問入賬時候按照實際支付的280入賬 可是進(jìn)項稅額怎么辦 按照發(fā)票上入還是自己倒算出來280的進(jìn)項入
-
Q
老師，您好！請問，員工出差報銷餐補(bǔ)和住宿補(bǔ)貼，發(fā)票金額是100，實際產(chǎn)生費用80，那這個20元準(zhǔn)備留著下次出差回來再繼續(xù)報？這賬務(wù)處理上怎么做賬呢？謝謝
-
Q
老師，您好！請問，員工出差報銷餐補(bǔ)和住宿補(bǔ)貼，發(fā)票金額是100，實際產(chǎn)生費用80，那這個20元準(zhǔn)備留著下次出差回來再繼續(xù)報？這賬務(wù)處理上怎么做賬呢？謝謝
熱門問答 更多>
-
老師，您幫我看看，旅游行業(yè)，開票已經(jīng)差額開票了，旅游費用票做每筆費用的時候還能銷項稅額抵減嗎？搞糊涂了，是不是開票的時候正常6個點開，做費用的時候正常6個點來抵稅額
-
稅務(wù)局打電話來說發(fā)票類目有問題，怎么解決？
-
請問公司申報個稅，申報重復(fù)了。多繳個稅，然后更正申報之后想退稅，需要去大廳才能退嗎？會不會被查賬，具體需要注意什么？流程很麻煩嗎？
-
合同負(fù)債和應(yīng)收賬款有什么區(qū)別 該怎么記賬？
-
某公司應(yīng)收貨款2600確認(rèn)無法收回已經(jīng)批準(zhǔn)核銷尚未轉(zhuǎn)的分錄怎么寫？老師？
-
請問團(tuán)建費用計入什么科目？
-
單位業(yè)務(wù)招待費是13094元，主營業(yè)務(wù)收入22544.55元。匯繳清算招待費能入賬多少？
-
會計的六大科目主要包括哪些
-
提供空調(diào)維修服務(wù)開票稅率多少？一般納稅人
-
1月份支付3月份的工資，工資里面包含了申報個稅的金額，那么個稅的金額是幾月份的
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關(guān)于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號
粵ICP備14062987號
ICP證 粵B2-20160240
- 保存到桌面
- 升級會員
- 關(guān)注我們
掃一掃，關(guān)注公眾號 - 在線咨詢
快賬官網(wǎng)售前咨詢
請使用微信掃一掃登錄
需要在發(fā)票上或者報銷單備注實際報銷950元嗎，為什么是貸其他應(yīng)付款，不應(yīng)該是其他應(yīng)收款嗎？票票金額1000除以1.06? ?實際金額 950除以1.06? ?再用票面金額減去實際金額=進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出可以嗎
在報銷單里面寫清楚了實際報銷多少錢 欠了人家的不是其他應(yīng)付款嗎？如果他預(yù)支的款項才是其他應(yīng)收款。
那這個其他應(yīng)付款50也要做會計分錄嗎？不是報銷實際金額是950元嗎
你好，專票的需要做呀，要不你這個發(fā)票認(rèn)證了之后你掛哪個科目？ 你要認(rèn)證，全部都得認(rèn)證，現(xiàn)在修改不了有效稅額不是嗎？