未顯示紅沖發(fā)票 賬面處理有問(wèn)題。應(yīng)和開票方確認(rèn),若已紅沖,將待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出(借成本費(fèi)用等,貸應(yīng)交稅費(fèi) - 待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額 );若不應(yīng)紅沖,讓對(duì)方撤銷重開。是否紅沖依實(shí)際情況定。 已顯示紅沖發(fā)票 發(fā)票問(wèn)題情況選 “有問(wèn)題” ;企業(yè)所得稅補(bǔ)稅及調(diào)整情況,若不涉及或已調(diào)整選 “不可扣除(已作納稅調(diào)整 )” ;發(fā)票稅額扣除情況選 “不可扣除(已作進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 )” ,沒轉(zhuǎn)出先轉(zhuǎn)出(借成本費(fèi)用等,貸應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 ) )再勾選。
開發(fā)票,一筆業(yè)務(wù)本來(lái)就應(yīng)該只開一次相符的發(fā)票,不小心開多了幾次發(fā)票,(尤其針對(duì)隨貨開發(fā)票的客戶,每一次業(yè)務(wù)都隨票,現(xiàn)在算起來(lái),確實(shí)有已經(jīng)業(yè)務(wù)對(duì)得上的普票,已經(jīng)給了客戶。開多的那些就在手上,手上有開多的第二聯(lián)發(fā)票,開多的普票,需要沖紅,才對(duì)的上每一次業(yè)務(wù)開一張普票。至于我們公司的其他客戶,是后面才開票的,例如一張發(fā)票對(duì)應(yīng)一個(gè)月業(yè)務(wù)的,那么哪怕不小心同一個(gè)月的業(yè)務(wù)開了2張一樣的,其實(shí)也可以的吧,因?yàn)槎际沁@些產(chǎn)品,單價(jià)都一樣的,開多的這1張,少于后面沒開發(fā)票的金額。)跨月了,應(yīng)該沖紅比較好,還是直接去稅局承認(rèn)由于個(gè)人糊涂,所以這樣開多了發(fā)票,才沖紅的。 我們一個(gè)月由于正常的退貨或者別的開錯(cuò)原因,也有沖紅,這些導(dǎo)致月沖紅也算是比較多了。所以,沖紅里面也有正常的,也有非正常的,正常的,到時(shí)可以解釋,非正常的我不小心操作,還是直接和稅局解釋,比較好呢,免得開票系統(tǒng)提示開票異常?麻煩給出解答,怎么處理,自告奮勇的去承認(rèn)呢,還是如何?
問(wèn)題一,一般納稅人報(bào)完稅,下載完稅證明,這個(gè)完稅證明是申報(bào)表嗎?還是單獨(dú)的那種證明?在電子稅務(wù)局下載嗎 問(wèn)題二,對(duì)于8月進(jìn)項(xiàng)之前5月已經(jīng)認(rèn)證了,8月又做了一遍進(jìn)項(xiàng),9月賬務(wù)怎么處理 問(wèn)題三,銷項(xiàng)票,有一張是作廢的發(fā)票,可是他們還是做了應(yīng)收,和收入,還有銷項(xiàng)稅額,這個(gè)9月如何調(diào)整 問(wèn)題四,供應(yīng)商8月有讓我們開具一張紅字發(fā)票信息表,這個(gè)我報(bào)8月稅是已填入紅字發(fā)票信息表那里,稅額已轉(zhuǎn)出,但是這個(gè)紅字發(fā)票我沒見到,這個(gè)紅字發(fā)票我方需要不?入賬的時(shí)候正常是8月份怎么做?9月調(diào)整怎么做啊 問(wèn)題五,8月暫估收入沒有扣除稅額,增值稅未開票收入這里我按8月沒扣除稅額的收入報(bào)的(這邊要求和賬上數(shù)據(jù)一致),那么9月賬務(wù)怎么調(diào)整??? 上面問(wèn)題比較多,麻煩老師了,能否說(shuō)詳細(xì)點(diǎn)的會(huì)計(jì)科目啊非常感謝
有個(gè)問(wèn)題想咨詢。就是我是購(gòu)買方,我在8月份時(shí)給對(duì)方付了預(yù)付款,對(duì)方給我專票,我進(jìn)行了未抵扣勾選。9月份時(shí),我們經(jīng)過(guò)溝通,不跟對(duì)方合作了,需要對(duì)方退回我付給他的預(yù)付款。9月份時(shí)對(duì)方給我開了紅字發(fā)票我收到他的紅字發(fā)票,應(yīng)該怎么做賬?因?yàn)楝F(xiàn)在要報(bào)稅,報(bào)稅網(wǎng)站上顯示有這個(gè)進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出的金額,但是我之前做付款憑證時(shí)根本沒做進(jìn)項(xiàng)稅,所以,現(xiàn)在不知道該怎么處理這個(gè)紅字專票的賬務(wù)了。
老師請(qǐng)問(wèn)一下: 小規(guī)模二季度5月份自開專票 3%稅率開錯(cuò)成1%了,在第三季度7月份電子稅務(wù)局真報(bào)表時(shí) 有點(diǎn)問(wèn)題能不過(guò),當(dāng)時(shí)問(wèn)了稅務(wù)大廳讓按3%填報(bào)交稅。 同時(shí)7月份把稅率開錯(cuò)的1%紅沖之后,開了一張正確的3%的票,可是 在10月份填報(bào)第三季度的時(shí)候 里面不是顯示我要多交稅款了嗎,當(dāng)時(shí)填報(bào)的時(shí)候應(yīng)該把我已經(jīng)交稅的不含稅收入減下來(lái) 對(duì)吧。一下子疏忽了 已經(jīng)申報(bào)扣款了,才發(fā)現(xiàn)這個(gè)問(wèn)題,好在 去稅務(wù)大廳辦理了抵欠,說(shuō)第三季度先不扣款,把多交的稅款去大廳抵了再。 現(xiàn)在的問(wèn)題是,我的賬 科目余額表 應(yīng)交增值稅 余額咋就不對(duì)呢? 應(yīng)該顯示我有多交的稅款 才對(duì)吧? 7月份 我紅沖了1%,開了正常的3%。在此期間我是不是應(yīng)該要做一筆分錄,體現(xiàn)出我多交稅了呢?怎么做
老師你好,我們是批發(fā)零售公司,銷售圖書,去年12月份的時(shí)候一個(gè)公司給我們開了10萬(wàn)塊錢的發(fā)票,老板給我說(shuō)這張發(fā)票直接沖抵他的其他應(yīng)收款就行,不給對(duì)方付款,但是在今年8月份的時(shí)候,他們會(huì)計(jì)誤給紅沖了這張票,也沒告訴我們,也沒給我們紅票,現(xiàn)在稅務(wù)局風(fēng)險(xiǎn)提示了,說(shuō)是企業(yè)所得稅稅前扣除問(wèn)題,要約談我們,我們和對(duì)方公司聯(lián)系,他們今天又重新給開一張一樣的發(fā)票,但是要讓過(guò)一下流水,不然他們沒辦法平賬
以前年度銀行利息,銀行手續(xù)費(fèi)以回單入費(fèi)用,今年發(fā)票開了,怎么處理,有2022年到2024年的
老師,端午節(jié)給員工發(fā)米,油,這個(gè)是不是要報(bào)個(gè)稅
老師,所得稅匯算清繳中資產(chǎn)折舊、攤銷表的本年累計(jì)折舊有增加有減少,是只填寫增加部分還是增加減減少的
小規(guī)模公司,匯算清繳時(shí),營(yíng)業(yè)收入1266.9元,提示所屬期申報(bào)增值稅收入1254.36元。不一致怎么辦?1266.9是普票價(jià)稅合計(jì)數(shù)
請(qǐng)問(wèn)老師版權(quán)使用費(fèi)在年報(bào)里面填寫技術(shù)轉(zhuǎn)讓費(fèi)欄嗎
出口企業(yè),按照稅務(wù)局要求,開具普通發(fā)票,報(bào)稅的時(shí)候,應(yīng)該填開具其他發(fā)票,還是未開具發(fā)票?形式發(fā)票算其他發(fā)票,還是未開具發(fā)票?
老師,我公司是園林綠化工程公司,然后收到一筆工程款,然后我又做了一些勞務(wù)工資,走的是現(xiàn)金,然后是季報(bào),季報(bào)都報(bào)完了,然后我現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)現(xiàn)金現(xiàn)在是在貸方,那不是負(fù)數(shù)嗎?就是我現(xiàn)在科目余額表上賬上的是負(fù)數(shù),我?guī)兹f(wàn),那該怎么辦呢?老師
老師,開財(cái)稅公司,如果營(yíng)業(yè)范圍不寫代理記賬,有什么其他資格證要求嗎
1.老師 和客戶合同違約支付的違約金,在匯算清繳第幾項(xiàng)填寫? 營(yíng)業(yè)外收入 又填寫在哪? 沒看到有填寫營(yíng)業(yè)外收入欄次
老師,我們公司兩個(gè)法人股東:持股比例:51%和49%,注冊(cè)資本1億,兩個(gè)股東實(shí)繳90萬(wàn),目前沒有實(shí)繳到位。24年稅后利潤(rùn)108萬(wàn),股東會(huì)決議要求按照51%和49%比例股分紅,這樣可以嗎
顯示已紅沖的發(fā)票我司沒有收到,也未入賬,這樣的話,我不需要納稅調(diào)整吧?
嗯 這個(gè)不需要調(diào)整
未顯示紅沖發(fā)票 賬面處理有問(wèn)題。應(yīng)和開票方確認(rèn),若已紅沖,將待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出(借成本費(fèi)用等,貸應(yīng)交稅費(fèi) - 待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額 );若不應(yīng)紅沖,讓對(duì)方撤銷重開。是否紅沖依實(shí)際情況定。 就老師說(shuō)的上述情況,我給到稅局的反饋:發(fā)票有問(wèn)題 不可扣除(不符合規(guī)定),這樣選對(duì)不對(duì)?我賬務(wù)因?yàn)橹坝浽诖挚郏F(xiàn)在要對(duì)方?jīng)_了重新開的話,我一季度的所得稅受不受影響?
給稅局反饋 “發(fā)票有問(wèn)題,不可扣除(不符合規(guī)定)” 是合理的。賬務(wù)調(diào)整對(duì)一季度所得稅的影響分情況: 若對(duì)方在一季度內(nèi)紅沖并重新開具發(fā)票或撤銷重開,且之前未影響成本費(fèi)用,通常對(duì)一季度所得稅無(wú)影響。 若跨季度,且原發(fā)票已影響一季度成本費(fèi)用核算,可能會(huì)影響一季度應(yīng)納稅所得額,進(jìn)而影響所得稅,但可在匯算清繳時(shí)調(diào)整。
對(duì)方?jīng)]有在一季度紅沖這兩張發(fā)票,導(dǎo)致我的稅務(wù)提示風(fēng)險(xiǎn)了,我需要讓對(duì)方紅沖重新開吧?賬面怎么處理呢?
如果發(fā)票對(duì)應(yīng)的成本費(fèi)用,在一季度企業(yè)所得稅預(yù)繳申報(bào)時(shí),未計(jì)入成本費(fèi)用扣除,那么對(duì)方重新開票后,對(duì)一季度所得稅無(wú)影響;若已計(jì)入扣除,重新開票涉及金額差異較大時(shí),可能需考慮更正一季度企業(yè)所得稅預(yù)繳申報(bào)
紅沖后對(duì)方重新開具一份一樣金額的發(fā)票,這樣的話我的賬務(wù)處理怎么操作呢?
紅沖了再做藍(lán)字發(fā)票
這里的應(yīng)開票金額是含稅還是不含稅?
如果發(fā)票對(duì)應(yīng)的成本費(fèi)用,在一季度企業(yè)所得稅預(yù)繳申報(bào)時(shí),未計(jì)入成本費(fèi)用扣除,那么對(duì)方重新開票后,對(duì)一季度所得稅無(wú)影響;若已計(jì)入扣除,重新開票涉及金額差異較大時(shí),可能需考慮更正一季度企業(yè)所得稅預(yù)繳申報(bào) 就上述老師說(shuō)的,重新開票金額與與原金額一樣的話要更正一季度所得稅預(yù)繳申報(bào)嗎?
同學(xué)你好 對(duì)的 是這樣的哦
這里的開票金額是含稅還是不含稅?
這個(gè)應(yīng)該是含稅的