生產(chǎn)制造業(yè):生產(chǎn)材料成本占開票收入的比例通常在 50% 到 70% 左右,加上人工成本、制造費(fèi)用等其他成本,總體成本票與開票收入的比例可能在 70% 到 85% 左右比較合理。 貿(mào)易行業(yè):一般來說,貿(mào)易企業(yè)的成本主要是商品采購成本,成本票與開票額的比例可能在 60% 到 80% 左右。比如,企業(yè)采購商品成本占銷售額的 60% - 70%,再加上運(yùn)輸、倉儲、管理等費(fèi)用對應(yīng)的成本票,總體比例能達(dá)到這個(gè)范圍。 建筑行業(yè):通常材料成本占比約 60%,人工成本占比 30% 左右,其他費(fèi)用占 10% 左右,所以成本票與開票收入的比例一般在 80% 到 90% 左右。 服務(wù)行業(yè):像勞務(wù)公司,人工成本占開票收入的比例在 50% 到 70% 較為常見。若是咨詢服務(wù)等輕資產(chǎn)行業(yè),人力成本、辦公場地租賃、設(shè)備采購、業(yè)務(wù)拓展等成本綜合起來,成本票與開票收入的比例可能在 60% 到 80%。
老師,我們企業(yè)現(xiàn)在遇到一個(gè)問題,我們是新設(shè)企業(yè),一月份才開 現(xiàn)在接到一個(gè)項(xiàng)目,2000多萬,做光伏的,第一次預(yù)付款10%,200多萬要開發(fā)票,我們只是萬元版,一共就25張,打電話給專管員,她說這個(gè)比較麻煩。我想請問,企業(yè)接到業(yè)務(wù),想正常開發(fā)票,擴(kuò)版增量那么難的嗎?開不出發(fā)票會影響我們交易對手的進(jìn)項(xiàng),也影響我們公司收款。擴(kuò)版增量還有啥辦法?,第一次能擴(kuò)到多少
老師我們公司是小規(guī)模納稅人,老板兒也不曉得為啥只賣不買,結(jié)果今天問我還需要好多成本票,我看了1月至今賣了有78萬出去,成本只有老板娘一個(gè)人的工資1萬,他喊我列個(gè)清單大概在70萬左右列出來喊別人給他照著清單開票,我就沒懂了,如果是規(guī)規(guī)矩矩繳納企業(yè)所得稅的話也不過2萬多一點(diǎn)點(diǎn),為啥他還要去喊別人給他開進(jìn)項(xiàng)票呢???別人開了之后要抽點(diǎn)子,林林總總也差不多不比他這個(gè)企業(yè)所得稅2萬少,我沒懂其中的奧秘,麻煩老師解答一下嘛
老師您好!請問一下,我公司21年成本票200多萬,被稅局質(zhì)疑對方虛開,讓我們沖減,我想問一下,我們該怎么沖減?21年年底庫存成本票余額有500多萬,也就是說不用這個(gè)200多萬,我們成本票是夠的,假如當(dāng)年的利潤是負(fù)8萬,那么我們是直接沖掉成本200萬?還是說要補(bǔ)企業(yè)所得稅呀?要補(bǔ)所得稅的話是200萬*0.25=50萬對嗎?
老師,你好!我們公司兩年開出去1000萬的票,成本票只有200多萬,今天專管員打電話讓補(bǔ)五六百萬的成本票,要么就交企業(yè)所得稅,我想問下這個(gè)成本票和開出發(fā)票的百分比大概是多少就正常呢?說是系統(tǒng)提示了現(xiàn)在
老師你好,建筑2023年下發(fā)了一個(gè)風(fēng)險(xiǎn),涉及2022年和2023年成本收入差異過大,當(dāng)時(shí)你們更正了2022年的企業(yè)所得稅年報(bào),補(bǔ)交了幾千元稅款,但由于2023年所開的發(fā)票當(dāng)時(shí)甲方未付款,也未進(jìn)行企業(yè)所得稅匯算,所以當(dāng)時(shí)未做處理,現(xiàn)在上面要求進(jìn)行處理,所以你們要提供2023年的全部成本資料,如果與2023年企業(yè)所得稅年報(bào)數(shù)據(jù)一致則無需更正年報(bào),如果不一致則要更正。你要盡快過來處理一下,這是專管員給我發(fā)的問題,我該如何應(yīng)對呢?稅務(wù)系統(tǒng)里面只有開具發(fā)票金額,沒有成本發(fā)票金額,主要成本是人工費(fèi),已在個(gè)稅系統(tǒng)里面申報(bào),開具收入發(fā)票298萬了,么有成本發(fā)票,人工費(fèi)是200萬,現(xiàn)在和我申報(bào)的差成本金額差73萬,我用手撕發(fā)票代替可以嗎?讓專管員看。說白了虛增加了73萬成本金額。
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可修復(fù)產(chǎn)品和不可修復(fù)產(chǎn)品,都用廢品損失科目過度,最終結(jié)轉(zhuǎn)到生產(chǎn)成本,為什么可修復(fù)產(chǎn)品計(jì)入產(chǎn)品成本,不可修復(fù)產(chǎn)品不計(jì)入產(chǎn)品成本,
老師,一般納稅個(gè)體工商戶經(jīng)營所得二季度報(bào)稅,系統(tǒng)自動是從2025年1月1日~6月30日,要改從2025年4月1日一6月30日?收入,成本,費(fèi)用是填1-2季度累計(jì)總數(shù),還是單獨(dú)填二季度的數(shù)?
老師,個(gè)人5月去稅局代開勞務(wù)發(fā)票給公司,公司這邊代扣代繳個(gè)稅,但是公司一直還沒有支付勞務(wù)費(fèi)給個(gè)人,個(gè)稅申報(bào)是收到代開的當(dāng)月申報(bào),還是支付費(fèi)用之后再申報(bào)個(gè)稅呢 如果公司分幾個(gè)月支付,那要怎樣申報(bào)呢,
老師,我們是小規(guī)模,2024年的房費(fèi)計(jì)提的是10000,實(shí)際上是15000,因?yàn)槲覀円恢睕]有付款,對方也沒有給開票,今年5月才付的款,票也是今年五月才開的,現(xiàn)在賬怎么調(diào)整呢,
小規(guī)模納稅人,未加入工會,沒月稅務(wù)系統(tǒng)上必須繳納工會經(jīng)費(fèi)嗎
小規(guī)模納稅人,開具了普票,確認(rèn)收入確認(rèn)了增值稅,季度末銷售額未達(dá)到30萬,此增值稅減免,已確認(rèn)的增值稅做什么會計(jì)分錄轉(zhuǎn)出呢
不懂這個(gè)題。選項(xiàng)C和選,選項(xiàng)D
本來需要交企業(yè)所得稅,因?yàn)闇p以前年度虧損,所以企業(yè)所得稅金額是0,這種情況如何調(diào)賬
比如說一個(gè)行業(yè)增值稅稅負(fù)率是2.5,銷售收入是100萬,他的應(yīng)增值稅就是100萬乘2.5上下浮動對嗎
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我們是做吊車租賃的,實(shí)際也是成本票少,基本能取得的票就是加油,吊車保險(xiǎn),維修人員工資,過路費(fèi)發(fā)票。這樣的話哪里有那么多的成本票呢
工資的話不用發(fā)票 勞務(wù)需要發(fā)票
吊車買的時(shí)候要有發(fā)票
有很多支出確實(shí)也是支出了但是沒票呢,那我現(xiàn)在需要怎么解決這個(gè)問題呢?
那這個(gè)沒辦法 只能調(diào)增 因?yàn)楝F(xiàn)在沒法虛開發(fā)票
那現(xiàn)在500萬對應(yīng)的所得稅得交多少呢?是5%嗎
同學(xué)你好 是的 500*5% 這樣計(jì)算的