你好,可以的,可以這么做的
老師,您好!我們公司從事的是環(huán)境技術(shù)咨詢服務(wù)業(yè)的一般納稅人,去年開(kāi)了一張含稅價(jià)是40萬(wàn)元的增值稅普通銷售發(fā)票給客戶,后來(lái)對(duì)方發(fā)現(xiàn)發(fā)票內(nèi)容有誤,今年1月份退回給我公司,要求重開(kāi)增值稅專用發(fā)票。今年1月我司開(kāi)具紅字發(fā)票后,再重新開(kāi)具含稅價(jià)是40萬(wàn)元的增值稅專用發(fā)票給客戶。由于是跨年,請(qǐng)問(wèn)紅沖發(fā)票和重開(kāi)發(fā)票做分錄時(shí)要不要用以前年度損益調(diào)整的科目呢?謝謝!
老師,請(qǐng)問(wèn) 公司于2021.10月代開(kāi)了增值 稅專用發(fā)票,當(dāng)時(shí)已扣增值稅及附增的稅款。隔月回客戶說(shuō)要按3%稅率開(kāi)原因。作廢了上月的發(fā)票。請(qǐng)問(wèn)這樣的情況,我們現(xiàn)在可以申請(qǐng)退回之前的稅款嗎?還是說(shuō)再開(kāi)出之前(作廢)的發(fā)票的紅字票來(lái)沖現(xiàn)在的稅款這樣比較好?
老師您好,我們公司會(huì)計(jì)去年11月份開(kāi)了一張發(fā)票給客戶,當(dāng)時(shí)客戶要求開(kāi)90萬(wàn),只是發(fā)了部分貨,然后客戶又退回了,公司會(huì)計(jì)忘了作廢,現(xiàn)在5月份全部供貨了,對(duì)方讓我們開(kāi)票,之前那個(gè)90萬(wàn)的沒(méi)有作廢對(duì)方說(shuō)跨年不要了,想問(wèn)一下我們?cè)趺崔k,紅沖可以嗎
老師,咨詢個(gè)問(wèn)題, 我們公司是一般納稅人,2015年買了一臺(tái)設(shè)備,當(dāng)時(shí)的采購(gòu)發(fā)票是17%稅率的增值稅專票;這臺(tái)設(shè)備2021年過(guò)后就沒(méi)咋用了,所以上個(gè)月老板把這臺(tái)設(shè)備賣給了一個(gè)客戶; 現(xiàn)在需要給客戶開(kāi)發(fā)票,我有兩個(gè)問(wèn)題不太確認(rèn): 1、關(guān)于品名: 我們和客戶簽訂的銷售合同上品名是“性能測(cè)試儀”,我看了下之前買進(jìn)并且入賬的品名是“回?fù)p測(cè)試儀”,我開(kāi)票要按銷售合同來(lái)開(kāi),就和之前進(jìn)項(xiàng)發(fā)票的品名不一致,這樣會(huì)不會(huì)有影響? 2、關(guān)于稅率: 銷售合同上標(biāo)明稅率13%, 我可以按13%的稅率給客戶開(kāi)專票嗎? 我看到有政策說(shuō):一般納稅人銷售自己使用過(guò)的固定資產(chǎn),應(yīng)按照簡(jiǎn)易辦法依照3%征收率減按2%征收增值稅,開(kāi)具普通發(fā)票,不得開(kāi)具專票。
這個(gè)52.5是4月份發(fā)給客戶的,總部直發(fā)給客戶的樣品,我們分公司的客戶,總部和我們分公司不在一個(gè)省,分公司跟總部是獨(dú)立核算自負(fù)盈虧,所以上個(gè)月做賬的時(shí)候我聽(tīng)總部會(huì)計(jì)的在4月份的賬套里做了暫估入庫(kù),5月10號(hào)左右收到了總部開(kāi)過(guò)來(lái)的專票,所以我在這個(gè)月初把5.66進(jìn)項(xiàng)專票稅額給抵扣了下,不過(guò)報(bào)稅的時(shí)候有個(gè)老師讓我0申報(bào),說(shuō)是免費(fèi)給客戶不算收入,還讓我把4月份做的暫估刪了,5月份賬套里只記了借銷售費(fèi)用52.5 貸應(yīng)付賬款-總部52.5,那位老師還說(shuō)讓我7月報(bào)稅的時(shí)候去稅務(wù)局把認(rèn)證的5.66可抵扣進(jìn)項(xiàng)稅給轉(zhuǎn)出來(lái)。今天總部會(huì)計(jì)審賬的時(shí)候跟我說(shuō)必須把暫估加進(jìn)去,我就寫(xiě)了下面的會(huì)計(jì)分錄,請(qǐng)問(wèn)我做的會(huì)計(jì)分錄可以嗎?需要改嗎?改的話怎么寫(xiě)合適?應(yīng)該寫(xiě)待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額嗎?下月不用把認(rèn)證后的進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出了吧?老師
保安公司保安服裝記長(zhǎng)攤費(fèi)用還是低值易耗品好?
老師,個(gè)人開(kāi)(普通稅票)機(jī)械租賃增值稅和個(gè)稅 稅率分別是多少
老師,請(qǐng)問(wèn)一下,生產(chǎn)企業(yè)出口退稅的稅負(fù)率怎么算?
請(qǐng)問(wèn):這道題是一籃子交易怎么處理,
四流一致是指哪四流?
生鮮豬肉銷售業(yè)務(wù)流程和記賬用單據(jù)有哪些
老師店面牌匾名稱和工商登記名稱不一樣可以嗎
老師您好。這個(gè)檢驗(yàn)期的順序是否有誤呢
是不是當(dāng)月所有人工分?jǐn)偟綆?kù)存商品和半成品中,半成品即使不盤(pán)點(diǎn),估算半成品的人工;;不管用定額成本或者把當(dāng)月人工完全分?jǐn)偟綆?kù)存商品(按半成品和完工產(chǎn)品數(shù)量比列),這兩種方法都行啊,只要每月不留人工成本差額,這兩種方法都可以???
今年4月份成立的公司今年6月份需要做工商年報(bào)嗎?5月31號(hào)前需要做匯算清繳嗎
那這比賬是要結(jié)算的時(shí)候在入還是現(xiàn)在就入
紅沖了就得做紅沖的
好的,謝謝老師
不用客氣工作愉快。