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職工薪酬和代扣社保的會(huì)計(jì)分錄
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陳詩晗老師
職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,高級(jí)會(huì)計(jì)師
4.99
解題: 17.93w
引用 @ 學(xué)問 發(fā)表的提問：
現(xiàn)新制度，代扣社保分錄做 借應(yīng)付職工薪酬/ 工資 貸 應(yīng)付職工薪酬/社保。計(jì)提社保為借 業(yè)務(wù)費(fèi)用/社保 貸 應(yīng)付職工薪酬/社保。繳納社保為借 應(yīng)付職工薪酬/社保 貸 銀行存款 代扣社保部分少代扣了1200元，年末，收到這個(gè)1200現(xiàn)金。這個(gè)錢如何做分錄。預(yù)算會(huì)計(jì)做嗎。2019.01實(shí)行新制度哈
你好，同學(xué)。 預(yù)算會(huì)計(jì)不處理，他是對(duì)財(cái)政預(yù)算資金核算。 借 銀行存款 貸 其他應(yīng)收款
1樓
2022-11-19 16:58:08
全部回復(fù)
學(xué)問：回復(fù)陳詩晗老師 我沒用其他應(yīng)收款這個(gè)科目。工資實(shí)代扣多少我就做的多少。繳納時(shí)，我也是應(yīng)交多少做多少
2022-11-19 17:36:39
陳詩晗老師：回復(fù)學(xué)問那你個(gè)人交納部分你是如何處理的
2022-11-19 17:47:30
學(xué)問：回復(fù)陳詩晗老師
2022-11-19 18:03:42
學(xué)問：回復(fù)陳詩晗老師 比如這樣做對(duì)不對(duì)沒
2022-11-19 18:16:33
陳詩晗老師：回復(fù)學(xué)問你的第3筆，是個(gè)人部分計(jì)入其他應(yīng)收款處理
2022-11-19 18:35:15
學(xué)問：回復(fù)陳詩晗老師 這個(gè)收回的錢是好幾個(gè)人的，能不能打包成 補(bǔ)交社保費(fèi)。不具體到個(gè)人安
2022-11-19 18:46:29
陳詩晗老師：回復(fù)學(xué)問這是可以的，打包處理
2022-11-19 19:02:37
學(xué)問：回復(fù)陳詩晗老師 謝謝老師
2022-11-19 19:20:18
陳詩晗老師：回復(fù)學(xué)問不客氣，祝你工作愉快
2022-11-19 19:44:30
安與逸老師
職稱：中級(jí)會(huì)計(jì)師,注會(huì)專業(yè)階段已過,稅務(wù)師已過四門,初級(jí)會(huì)計(jì)師
5.00
解題: 0.1w
引用 @ 緩沖99.9％ 發(fā)表的提問：
老師，代扣應(yīng)由 個(gè)人 負(fù)擔(dān)的社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)的會(huì)計(jì)分錄是 借:應(yīng)付職工薪酬-基本工資 貸:其他應(yīng)付款 代扣 單位 應(yīng)負(fù)擔(dān)的分錄是 借:應(yīng)付職工薪酬-基本工資 貸:應(yīng)付職工薪酬-社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi) 對(duì)嗎？
你好，個(gè)人負(fù)擔(dān)的社保分錄是對(duì)的。 單位負(fù)擔(dān)的社保分錄是借：管理費(fèi)用 貸：應(yīng)付職工薪酬~社保
2樓
2022-11-19 18:07:26
全部回復(fù)
緩沖99.9％：回復(fù)安與逸老師 代扣哦
2022-11-19 18:26:53
安與逸老師：回復(fù)緩沖99.9％是的，代扣單位負(fù)擔(dān)的分錄是這樣的。
2022-11-19 18:55:49
王雁鳴老師
職稱：中級(jí)會(huì)計(jì)師
4.99
解題: 10.37w
引用 @ 藍(lán)天白云 發(fā)表的提問：
做的分錄正確嗎？計(jì)提社保個(gè)人部分：借：應(yīng)付職工薪酬—代扣個(gè)人社保 貸：其他應(yīng)付款—代扣個(gè)人社保發(fā)放工資分錄：借：應(yīng)付職工薪酬—工資 貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交個(gè)人所提稅 應(yīng)付職工薪酬——代扣代繳個(gè)人社保 銀行存款
您好，也可以的。
3樓
2022-11-19 19:02:07
全部回復(fù)
郭老師
職稱：初級(jí)會(huì)計(jì)師
4.99
解題: 70.69w
引用 @ 芬陀利華 發(fā)表的提問：
計(jì)提本月工資（按個(gè)稅申報(bào)表計(jì)提）： 借：管理費(fèi)用_管理人員職工薪酬95,300.00 貸：應(yīng)付職工薪酬_應(yīng)付社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)-個(gè)人部分社保 8,760.00 應(yīng)付職工薪酬_應(yīng)付住房公積金-個(gè)人部分公積金 3,712.00 應(yīng)交稅費(fèi)_應(yīng)交個(gè)人所得1,393.69 應(yīng)付職工薪酬_應(yīng)付職工薪酬81,434.31 支付社保費(fèi)： 借：應(yīng)付職工薪酬_應(yīng)付社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi) 8,760.00 管理費(fèi)用_社保 24,511.80 貸：銀行存款_ 33,271.80 以上是代賬做的分錄，個(gè)人代扣代繳社保部分進(jìn)了應(yīng)付職工薪酬-應(yīng)付社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)中，這樣的分錄是不是不合規(guī)？正常應(yīng)該怎么做分錄？
他這個(gè)分錄不對(duì)，個(gè)人負(fù)擔(dān)的應(yīng)該在應(yīng)付職工薪酬里面是沒有錯(cuò)的，但是它計(jì)提的數(shù)應(yīng)該都在工資里面，借管理費(fèi)用，工資貸，應(yīng)付職工薪酬工資。
4樓
2022-11-19 20:13:12
全部回復(fù)
郭老師：回復(fù)芬陀利華計(jì)提借管理費(fèi)用-工資/社保/公積金（單位負(fù)擔(dān)的） 貸應(yīng)付職工薪酬-工資/社保/公積金（單位負(fù)擔(dān)的） 發(fā)工資 借應(yīng)付職工薪酬-工資 貸其他應(yīng)付款/其他應(yīng)收款（個(gè)人負(fù)擔(dān)的） 應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)稅 銀行存款 繳納社保 借應(yīng)付職工薪酬-社保/公積金（單位負(fù)擔(dān)的） 其他應(yīng)收款/其他應(yīng)付款（個(gè)人負(fù)擔(dān)的） 貸銀行存款
2022-11-19 20:39:38
森林老師
職稱：中級(jí)會(huì)計(jì)師
4.99
解題: 2.61w
引用 @ 莫若痕 發(fā)表的提問：
關(guān)于社保的會(huì)計(jì)處理 （1）計(jì)提社保時(shí) 借：管理費(fèi)用等 貸：應(yīng)付職工薪酬--社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)用（公司承擔(dān)） （2）從工資中代扣代繳社保時(shí) 借：應(yīng)付職工薪酬--工資 貸：應(yīng)付職工薪酬--社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)用（個(gè)人承擔(dān)） （3）實(shí)際繳納社保時(shí)： 借：應(yīng)付職工薪酬--社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi) 貸：銀行存款等 請(qǐng)問老師，以上會(huì)計(jì)分錄處理正確嗎？
計(jì)提工資： 借：管理費(fèi)用—工資， 貸：應(yīng)付職工薪酬—工資， 發(fā)放工資： 借：應(yīng)付職工薪酬—工資， 貸：銀行存款， 其他應(yīng)付款—個(gè)人社保， 應(yīng)交稅費(fèi)—個(gè)人所得稅， 繳個(gè)稅時(shí)： 借：應(yīng)交稅費(fèi)—個(gè)人所得稅， 貸：銀行存款， 社保計(jì)提： 借：管理費(fèi)用—社保單位， 貸：應(yīng)付職工薪酬—社保單位。 繳社保時(shí)： 借：應(yīng)付職工薪酬—社保單位， 其他應(yīng)付款—個(gè)人社保， 貸：銀行存款，
5樓
2022-11-19 21:26:38
全部回復(fù)
莫若痕：回復(fù)森林老師 老師，我第二、三個(gè)分錄為什么不正確？
2022-11-19 21:42:39
森林老師：回復(fù)莫若痕你標(biāo)一下是哪個(gè)，我看一下。
2022-11-19 21:56:15
莫若痕：回復(fù)森林老師 我在網(wǎng)上搜索時(shí)，會(huì)計(jì)學(xué)堂網(wǎng)頁有相關(guān)回答，就是我寫的那3個(gè)分錄，我不理解，因?yàn)楦v義上的不一樣。講義上是先計(jì)提公司承擔(dān)的社保，個(gè)人承擔(dān)的社保是在實(shí)際發(fā)放工資時(shí)的“其他應(yīng)付款”科目，實(shí)際繳納時(shí)，也是分公司承擔(dān)的和個(gè)人承擔(dān)的
2022-11-19 22:23:40
莫若痕：回復(fù)森林老師 個(gè)人承擔(dān)的社保不能計(jì)提的嗎？如果可以計(jì)提，那么，在實(shí)際發(fā)放工資時(shí)的會(huì)計(jì)分錄該怎么寫？
2022-11-19 22:46:21
森林老師：回復(fù)莫若痕首先，計(jì)提和繳納的分錄不分先后順序的，你想有的是先計(jì)提再繳，有的是先繳再提，所以順序不是問題?？捶咒浺`活的掌握 ，不要死記，我給分析一下我發(fā)的全套分錄社保這塊，下面的分錄也是不分先后順序的，只是這樣寫寫而已 計(jì)提工資： 借：管理費(fèi)用—工資， 貸：應(yīng)付職工薪酬—工資， 發(fā)放工資： 借：應(yīng)付職工薪酬—工資， 貸：銀行存款， 其他應(yīng)付款—個(gè)人社保，--------發(fā)工資時(shí)，把個(gè)人社保進(jìn)行了計(jì)提 應(yīng)交稅費(fèi)—個(gè)人所得稅， 繳個(gè)稅時(shí)： 借：應(yīng)交稅費(fèi)—個(gè)人所得稅， 貸：銀行存款， 社保計(jì)提： 借：管理費(fèi)用—社保單位，------------這個(gè)是單位社保確認(rèn)費(fèi)用時(shí)的計(jì)提 貸：應(yīng)付職工薪酬—社保單位。 繳社保時(shí)： 借：應(yīng)付職工薪酬—社保單位，------這個(gè)是計(jì)提的單位社保繳納 其他應(yīng)付款—個(gè)人社保，----------這個(gè)是計(jì)提的個(gè)人社保進(jìn)行繳納 貸：銀行存款，
2022-11-19 22:57:20
莫若痕：回復(fù)森林老師 （2）從工資中代扣代繳社保時(shí) 借：應(yīng)付職工薪酬--工資 貸：應(yīng)付職工薪酬--社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)用（個(gè)人承擔(dān)） 這個(gè)分錄不是計(jì)提個(gè)人承擔(dān)的社保分錄嗎？ 如果這樣也可以的話，實(shí)際發(fā)放工資時(shí)的分錄該怎么處理？
2022-11-19 23:26:24
森林老師：回復(fù)莫若痕借：應(yīng)付職工薪酬--工資 貸：應(yīng)付職工薪酬--社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)用（個(gè)人承擔(dān)）-----------這個(gè)是個(gè)人承擔(dān)的是要從工資中扣的，怎么能用應(yīng)付職工薪酬這個(gè)科目呢？
2022-11-19 23:41:35
莫若痕：回復(fù)森林老師 哦哦，那就是網(wǎng)頁上的分錄是錯(cuò)誤的。我明白了，謝謝老師。
2022-11-19 23:54:45
森林老師：回復(fù)莫若痕同學(xué)，你好，不客氣的。
2022-11-20 00:13:06
汪晨老師
職稱：中級(jí)會(huì)計(jì)師,初級(jí)會(huì)計(jì)師
4.98
解題: 2.2w
引用 @ 繡子 發(fā)表的提問：
請(qǐng)問老師，代扣代繳的個(gè)稅和社保公積金都是代員工交的，那是不是都應(yīng)該通過應(yīng)付職工薪酬核算，發(fā)放工資時(shí)分錄是不是 借：應(yīng)付職工薪酬 貸：應(yīng)付職工薪酬-個(gè)稅 應(yīng)付職工薪酬-社保個(gè)人部分
你好，不需要，個(gè)人部分不需要通過應(yīng)付職工薪酬。通過其他應(yīng)收款或者其他應(yīng)付款。 借 應(yīng)付職工薪酬-工資 貸 其他應(yīng)收款-社保/公積金
6樓
2022-11-19 22:55:26
全部回復(fù)
繡子：回復(fù)汪晨老師 個(gè)稅呢老師，計(jì)入應(yīng)交稅金嗎，個(gè)稅屬于代員工交的，不算企業(yè)的應(yīng)交稅金吧
2022-11-19 23:16:33
汪晨老師：回復(fù)繡子你好，一樣的計(jì)入其他應(yīng)收款或者其他應(yīng)付款
2022-11-19 23:27:52
鄒老師
職稱：注冊(cè)稅務(wù)師+中級(jí)會(huì)計(jì)師
4.99
解題: 62.45w
引用 @ 花小蘼 發(fā)表的提問：
關(guān)于公司代扣的社保個(gè)人部分是記入“應(yīng)付職工薪酬——社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)”嗎？計(jì)提時(shí)：借：管理費(fèi)用等 其他應(yīng)收款——個(gè)人社保 貸：應(yīng)付職工薪酬——社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)；上繳社保時(shí)：借：應(yīng)付職工薪酬——社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi) 貸：銀行存款 這個(gè)分錄對(duì)嗎
你好，是這樣處理，發(fā)放工資的時(shí)候需要把個(gè)人社?？鄢?/div>
7樓
2022-11-20 00:20:43
全部回復(fù)
花小蘼：回復(fù)鄒老師 那公司如果通過“其他應(yīng)付款——個(gè)人社?！痹撊绾螌懛咒?/div>
2022-11-20 00:38:30
鄒老師：回復(fù)花小蘼其他應(yīng)付款核算方式 舉例個(gè)人部分社保金額為279，公司部分為716，月工資3500 1、計(jì)提公司部分 借：管理費(fèi)用-社保 716 貸：應(yīng)付職工薪酬-社保 716 2、計(jì)提工資 借：管理費(fèi)用-工資 3500 貸：應(yīng)付職工薪酬-工資 3500 3、次月繳納社保 借：應(yīng)付職工薪酬-社保 716 其他應(yīng)付款-社保個(gè)人部分 279 貸：銀行存款 995 4、發(fā)放工資 借：應(yīng)付職工薪酬-工資 3500 貸：其他應(yīng)付款-社保個(gè)人部分 279 銀行存款 3221
2022-11-20 01:02:37
文老師
職稱：中級(jí)職稱
4.97
解題: 7.38w
引用 @ 追逐繁星 發(fā)表的提問：
老師，應(yīng)付職工薪酬-應(yīng)付社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)和其他應(yīng)收款-代扣職工社保代表的金額分別是什么
您好，應(yīng)付職工薪酬的是單位承擔(dān)的部分的，其他應(yīng)收款的是個(gè)人承擔(dān)的部分的
8樓
2022-11-20 01:18:14
全部回復(fù)
追逐繁星：回復(fù)文老師 那這兩個(gè)金額怎么算出來的
2022-11-20 01:57:46
文老師：回復(fù)追逐繁星您好，具體根據(jù)單位和個(gè)人的比例，一般個(gè)人是10.5%
2022-11-20 02:18:20
鄒老師
職稱：注冊(cè)稅務(wù)師+中級(jí)會(huì)計(jì)師
4.99
解題: 62.45w
引用 @ 愛笑的流沙 發(fā)表的提問：
應(yīng)付職工薪酬 社保 會(huì)計(jì)分錄
借；管理費(fèi)用 等科目 其他應(yīng)收款 貸；應(yīng)付職工薪酬
9樓
2022-11-20 02:15:38
全部回復(fù)
吳月柳
職稱：會(huì)計(jì)師,精通全盤賬務(wù)處理,金碟與用友軟件操作
4.98
解題: 3.57w
引用 @ kj_VgMZ7bwRpn8X 發(fā)表的提問：
計(jì)提應(yīng)付職工薪酬——工資時(shí)，應(yīng)付職工薪酬是否包含代扣代繳的個(gè)稅和社保，因?yàn)樵趯?shí)操－模具企業(yè)里，計(jì)提工資時(shí)，應(yīng)付職工薪酬中沒有包含代扣的個(gè)稅和社保，請(qǐng)問，匯算清繳時(shí)，計(jì)提的福利費(fèi)、職工教育費(fèi)是以應(yīng)付職工薪酬——工資的百分比為限額的，是嗎
你好，是的，可以計(jì)提時(shí)不包含個(gè)稅及社保，福利費(fèi)與職工教育經(jīng)費(fèi)是按比例扣除的
10樓
2022-11-20 03:15:04
全部回復(fù)
kj_VgMZ7bwRpn8X：回復(fù)吳月柳 但在其他的實(shí)操中，計(jì)提時(shí)，包含了個(gè)稅及社保，這樣，應(yīng)付職工薪酬——工資的計(jì)提數(shù)不就不統(tǒng)一了嗎
2022-11-20 03:30:00
kj_VgMZ7bwRpn8X：回復(fù)吳月柳 我也百度了一下，解答是包含代扣的個(gè)稅和社保的，
2022-11-20 03:52:30
吳月柳：回復(fù)kj_VgMZ7bwRpn8X是的 ，可以兩種計(jì)提方法。
2022-11-20 04:04:41
kj_VgMZ7bwRpn8X：回復(fù)吳月柳 包含個(gè)稅及社保的，應(yīng)付職工薪酬——工資 基數(shù)比較大，以于匯算清繳時(shí)可以列支的福利費(fèi)和職工教育經(jīng)費(fèi)不就大了嗎
2022-11-20 04:23:58
吳月柳：回復(fù)kj_VgMZ7bwRpn8X嗯，是的
2022-11-20 04:42:09
xuexiu0227
職稱：從業(yè)
5.00
解題: 0.04w
引用 @ 樸素的唇膏 發(fā)表的提問：
Snell中級(jí)會(huì)計(jì)師 個(gè)人承擔(dān)的社保應(yīng)該從應(yīng)付職工薪酬-工資中扣除 借 應(yīng)付職工薪酬-工資 貸 其他應(yīng)付款-社保代扣代繳（個(gè)人承擔(dān)部分） 這樣對(duì)嗎
這個(gè)分錄是正確的，應(yīng)該這樣操作
11樓
2022-11-20 04:17:46
全部回復(fù)
樸素的唇膏：回復(fù)xuexiu0227 可是有的老師說不能計(jì)入應(yīng)付職工薪酬的呀，因?yàn)?借：管理費(fèi)用-工資 貸：應(yīng)付職工薪酬-工資， 這樣計(jì)入應(yīng)付職工薪酬的社保個(gè)人承擔(dān)部分就從所得稅應(yīng)稅收入中扣除了，屬于漏稅了吧？
2022-11-20 04:53:16
xuexiu0227：回復(fù)樸素的唇膏沒有漏稅啊，發(fā)給員工的工資本來就是公司正常企業(yè)所得稅前可以抵扣的成本啊
2022-11-20 05:16:14
樸素的唇膏：回復(fù)xuexiu0227 老師你是會(huì)計(jì)員嗎
2022-11-20 05:36:15
樸素的唇膏：回復(fù)xuexiu0227 如果個(gè)人承擔(dān)社保部分也計(jì)入管理費(fèi)用，那企業(yè)就少交稅了。代扣代繳社保好像是不能在稅前扣除的，
2022-11-20 05:50:24
xuexiu0227：回復(fù)樸素的唇膏記到管理費(fèi)用的是工資總額，不是代扣代繳的社保
2022-11-20 06:05:54
樸素的唇膏：回復(fù)xuexiu0227 老師，代扣代繳你不是計(jì)入工資總額了嗎，工資總額不是也計(jì)入管理費(fèi)用了嗎，那代扣代繳怎么就沒計(jì)入管理費(fèi)用了？
2022-11-20 06:23:00
樸素的唇膏：回復(fù)xuexiu0227 老師，代扣代繳你不是計(jì)入工資總額了嗎，工資總額不是也計(jì)入管理費(fèi)用了嗎，那代扣代繳怎么就沒計(jì)入管理費(fèi)用了？ 你能不能系統(tǒng)的說下，謝謝
2022-11-20 06:50:23
郭老師
職稱：初級(jí)會(huì)計(jì)師
4.99
解題: 70.69w
引用 @ 優(yōu)雅的柚子 發(fā)表的提問：
老師好，計(jì)提保險(xiǎn)的分錄是要在應(yīng)付職工薪酬下設(shè)置單位繳納社保 和代扣個(gè)人社保 科目嗎
你好，個(gè)人負(fù)擔(dān)的在工資薪金里面就可以了，企業(yè)負(fù)擔(dān)的設(shè)置一個(gè)應(yīng)付職工薪酬二級(jí)科目社保。
12樓
2022-11-20 05:10:03
全部回復(fù)
莊老師
職稱：高級(jí)會(huì)計(jì)師,中級(jí)會(huì)計(jì)師,審計(jì)師
4.99
解題: 4.78w
引用 @ 闌珊 發(fā)表的提問：
計(jì)提工資和社保分錄借管理費(fèi)用，借其他應(yīng)收款；貸應(yīng)付職工薪酬_工資，貸應(yīng)付職工薪酬_社會(huì)保險(xiǎn)。對(duì)嗎？
借管理費(fèi)用一工資，社保費(fèi)，貨應(yīng)付職工薪酬一工資，社保費(fèi)
13樓
2022-11-20 06:13:57
全部回復(fù)
闌珊：回復(fù)莊老師 謝謝老師
2022-11-20 06:45:25
莊老師：回復(fù)闌珊發(fā)工資代扣個(gè)人社保費(fèi)，借應(yīng)付職工薪酬一工資，社保費(fèi)，貸銀行存款，其他應(yīng)付款一代扣代繳個(gè)人社保費(fèi)
2022-11-20 06:55:53
莊老師：回復(fù)闌珊清楚了嗎？給個(gè)五星好評(píng)
2022-11-20 07:23:41
bamboo老師
職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,中級(jí)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師
5.00
解題: 20.65w
引用 @ 大王叫我來巡山 發(fā)表的提問：
老師，代扣的社保和個(gè)稅，要計(jì)入應(yīng)付職工薪酬不？
您好 代扣的社保和個(gè)稅，要計(jì)入應(yīng)付職工薪酬
14樓
2022-11-20 07:12:46
全部回復(fù)
大王叫我來巡山：回復(fù)bamboo老師 那我們分?jǐn)偟礁鞑块T費(fèi)用時(shí)怎么做賬啊？
2022-11-20 07:38:38
bamboo老師：回復(fù)大王叫我來巡山借：管理費(fèi)用-社保費(fèi) 借：銷售費(fèi)用-社保費(fèi)等 貸：應(yīng)付職工薪酬-單位社保費(fèi)
2022-11-20 08:08:06
立紅老師
職稱：中級(jí)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師
5.00
解題: 8.41w
引用 @ 清脆的花瓣 發(fā)表的提問：
老師我今天發(fā)現(xiàn)個(gè)稅和社保之前都是其他應(yīng)收款 11月份我做的其他應(yīng)付款 這個(gè)我需要調(diào)賬嗎 11月份做的會(huì)計(jì)分錄 計(jì)提10月份工資（扣個(gè)稅）借：其他應(yīng)付款-代扣代繳員工扣款 貸：應(yīng)付職工薪酬-職工工資 交個(gè)稅 借：其他應(yīng)付款-代扣代繳員工扣款 貸：銀行存款 計(jì)提11月份社保（公司部分）借：管理費(fèi)用-社保費(fèi) 貸：應(yīng)付職工薪酬-社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi) 交社保 借：應(yīng)付職工薪酬-社會(huì)保險(xiǎn) 其他應(yīng)付款-代扣代繳員工扣款 貸：銀行存款
同學(xué)你好，建議調(diào)回來，這樣會(huì)保持統(tǒng)一；
15樓
2022-11-20 08:32:05
全部回復(fù)
清脆的花瓣：回復(fù)立紅老師 老師這個(gè)怎么調(diào)啊
2022-11-20 09:01:32
清脆的花瓣：回復(fù)立紅老師 調(diào)11月社保 借：其他應(yīng)收款-墊付員工社保費(fèi)及個(gè)稅 貸：其他應(yīng)付款-代扣代繳員工扣款 這樣對(duì)嗎 這樣的話其他應(yīng)收款-墊付員工社保費(fèi)及個(gè)稅會(huì)一直掛著 這個(gè)要下掉嗎
2022-11-20 09:20:10
立紅老師：回復(fù)清脆的花瓣同學(xué)你好，將計(jì)提時(shí)分錄的其他應(yīng)付款也換為其他應(yīng)收款就可以了；
2022-11-20 09:32:37
清脆的花瓣：回復(fù)立紅老師 這個(gè)應(yīng)該怎么做啊老師
2022-11-20 09:55:13
立紅老師：回復(fù)清脆的花瓣同學(xué)你好 是對(duì)賬轉(zhuǎn)40000掛往來這筆么；這個(gè)是可以的；
2022-11-20 10:14:20
清脆的花瓣：回復(fù)立紅老師 不是的老師 社保這一塊調(diào)賬
2022-11-20 10:24:35
立紅老師：回復(fù)清脆的花瓣同學(xué)你好 ?11月份我做的其他應(yīng)付款 這個(gè)我需要調(diào)賬嗎 11月份做的會(huì)計(jì)分錄 計(jì)提10月份工資（扣個(gè)稅）借：其他應(yīng)付款-代扣代繳員工扣款 貸：應(yīng)付職工薪酬-職工工資 交個(gè)稅 借：其他應(yīng)付款-代扣代繳員工扣款 貸：銀行存款 計(jì)提11月份社保（公司部分）借：管理費(fèi)用-社保費(fèi) 貸：應(yīng)付職工薪酬-社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi) 交社保 借：應(yīng)付職工薪酬-社會(huì)保險(xiǎn) 其他應(yīng)付款-代扣代繳員工扣款 貸：銀行存款——先這些分錄紅沖，然后再做分錄時(shí)將分錄中的其他應(yīng)付款換為其他應(yīng)收款就可以；這樣不會(huì)出錯(cuò)；
2022-11-20 10:46:28
清脆的花瓣：回復(fù)立紅老師 這樣其他應(yīng)收還是會(huì)掛賬的啊
2022-11-20 11:16:10
立紅老師：回復(fù)清脆的花瓣同學(xué)你好， 計(jì)提10月份工資（扣個(gè)稅）借：其他應(yīng)付款-代扣代繳員工扣款 貸：應(yīng)付職工薪酬-職工工資? 個(gè)稅是在發(fā)放時(shí)才扣下的；分錄 借，應(yīng)付職工薪酬 貸，應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交個(gè)稅 交稅 借，應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交個(gè)稅 貸，銀行存款 借：管理費(fèi)用-社保費(fèi) 貸：應(yīng)付職工薪酬-社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi) 交社保 借：應(yīng)付職工薪酬-社會(huì)保險(xiǎn) 其他應(yīng)付款-代扣代繳員工扣款 貸：銀行存款——這個(gè)其他應(yīng)付款將在發(fā)工資時(shí)要從工資中扣下來的； 借，應(yīng)付職工薪酬一工資 貸，其他應(yīng)收款一個(gè)人社?！褪巧厦娣咒浗璺降钠渌麘?yīng)付款；
2022-11-20 11:33:00
清脆的花瓣：回復(fù)立紅老師 老師你幫忙看一下我真的糊涂了 我的想法是直接把其他應(yīng)付款調(diào)成其他應(yīng)收款 然后再把其他應(yīng)收款下掉 主要是現(xiàn)在其他應(yīng)付款還有之前的我就不知道該怎么調(diào)了 我這種想法對(duì)嗎
2022-11-20 11:55:44
立紅老師：回復(fù)清脆的花瓣同學(xué)你好，您這個(gè)賬涉及的時(shí)間太長了，如果是一個(gè)月用錯(cuò)，可以這個(gè)分錄紅沖，然后再做正確的；如果已經(jīng)涉及很長時(shí)間，可以不調(diào)了，就一直用現(xiàn)在這個(gè)科目 就可以；
2022-11-20 12:11:38
清脆的花瓣：回復(fù)立紅老師 其他應(yīng)付款是11月份做的 之前都是其他應(yīng)收款 其他應(yīng)收款一直也掛著一些 得把這些下掉吧
2022-11-20 12:31:20
立紅老師：回復(fù)清脆的花瓣同學(xué)你好，其他應(yīng)付款是11月份做的——如果是這樣，就按上面將11月分錄紅沖，然后再做正確的； 其他應(yīng)收款是可以有余額的；
2022-11-20 12:42:46
清脆的花瓣：回復(fù)立紅老師 個(gè)稅這一塊雖然做的也是其他應(yīng)付款 后面也下掉了 這個(gè)就不用管了吧 12月份做個(gè)稅的時(shí)候再做成其他應(yīng)收款可以把
2022-11-20 12:59:54
立紅老師：回復(fù)清脆的花瓣同學(xué)你好，是可以的；
2022-11-20 13:25:44

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