久久精品国产亚洲αv忘忧草,亚洲一区二区三区香蕉,最近中文2019字幕第二页,亚洲日产精品一二三四区,精品精品国产欧美在线

咨詢
簡(jiǎn)易征收進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出會(huì)計(jì)分錄
分享
小檬老師
職稱:初級(jí)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師,中級(jí)會(huì)計(jì)師
4.99
解題: 0.15w
引用 @ 安詳?shù)男『?/span> 發(fā)表的提問(wèn):
簡(jiǎn)易征收項(xiàng)目進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出占比與簡(jiǎn)易征收收入占比的配比異常是什么意思?
就是你的收入免稅那么多,但是你的進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出去只有這么一點(diǎn),你是什么原因?qū)е碌?/div>
16樓
2022-11-17 06:34:34
全部回復(fù)
立紅老師
職稱:中級(jí)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師
5.00
解題: 8.41w
引用 @ 對(duì)方正在輸入....... 發(fā)表的提問(wèn):
請(qǐng)教老師,收了一張專用發(fā)票,我們是房地產(chǎn)簡(jiǎn)易征收,不能抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額,進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的分錄怎么寫(xiě),不知道進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出怎么寫(xiě)分錄?
你好,您收到專票時(shí)的分錄是如何做的?如果是現(xiàn)在收到專票,直接按價(jià)稅合計(jì)數(shù)計(jì)入成本費(fèi)用就可以;申報(bào)時(shí)選擇不抵扣勾選項(xiàng)。
17樓
2022-11-17 07:28:34
全部回復(fù)
鄒老師
職稱:注冊(cè)稅務(wù)師+中級(jí)會(huì)計(jì)師
4.99
解題: 62.47w
引用 @ 空空 發(fā)表的提問(wèn):
老師,請(qǐng)問(wèn)下,公司簡(jiǎn)易征收后,每個(gè)月屬于簡(jiǎn)易征收部分的進(jìn)項(xiàng)稅額要在報(bào)稅時(shí)轉(zhuǎn)出,這個(gè)要怎么做賬呢 分錄怎么做?
借:原材料等科目 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出)
18樓
2022-11-17 08:45:45
全部回復(fù)
空空:回復(fù)鄒老師 1,現(xiàn)在公司有一部分是簡(jiǎn)易征收按3%,一部分是正常交稅抵扣進(jìn)項(xiàng)按6%,每個(gè)月轉(zhuǎn)出未交增值稅時(shí)要怎么做呢? 2,進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出時(shí),能不能做:借:費(fèi)用 貸:進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出?因?yàn)槲覀冞M(jìn)項(xiàng)稅是一起認(rèn)證的,然后按業(yè)務(wù)比例去轉(zhuǎn)出
2022-11-17 09:03:28
鄒老師:回復(fù)空空1,轉(zhuǎn)出就是上面的這個(gè)分錄 2,不可以的
2022-11-17 09:15:11
紫藤老師
職稱:中級(jí)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師
4.99
解題: 13.37w
引用 @ Q 發(fā)表的提問(wèn):
勞務(wù)公司,一般納稅人,現(xiàn)在只有一個(gè)簡(jiǎn)易計(jì)征的項(xiàng)目,月末簡(jiǎn)易計(jì)征項(xiàng)目的銷項(xiàng)稅和公司留抵的進(jìn)項(xiàng)稅額結(jié)轉(zhuǎn)的會(huì)計(jì)分錄是什么?謝謝!
結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅額、進(jìn)項(xiàng)稅額 結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)時(shí) 借:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——進(jìn)項(xiàng)稅額 結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng)時(shí) 借:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——銷項(xiàng)稅額 貸:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅 結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出時(shí) 借:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 貸:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅 1) 如果轉(zhuǎn)出未交增值稅科目余額在借方,代表留抵,不用再做賬; 2) 如果轉(zhuǎn)出未交增值稅科目余額在貸方,代表應(yīng)該繳納的,應(yīng)先做如下結(jié)轉(zhuǎn)分錄: 借:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸:應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅 繳納時(shí) 借: 應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅 貸:銀行存款
19樓
2022-11-17 10:02:13
全部回復(fù)
Q:回復(fù)紫藤老師 我是說(shuō)銷項(xiàng)稅不能抵扣,因是簡(jiǎn)易計(jì)征。所以不是這個(gè)項(xiàng)目的進(jìn)項(xiàng)稅票和簡(jiǎn)易計(jì)征的銷項(xiàng)月末怎么結(jié)轉(zhuǎn)?謝謝老師
2022-11-17 10:24:29
紫藤老師:回復(fù)Q結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng)時(shí) 借:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅-簡(jiǎn)易計(jì)稅 貸:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅
2022-11-17 10:45:16
宋生老師
職稱:注冊(cè)稅務(wù)師/中級(jí)會(huì)計(jì)師
4.99
解題: 29.31w
引用 @ 藍(lán)水晶 發(fā)表的提問(wèn):
老師,簡(jiǎn)易征收進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出,改轉(zhuǎn)入那個(gè)科目呢。
你好!這個(gè)要看是什么項(xiàng)目的進(jìn)項(xiàng)。比如原材料的進(jìn)項(xiàng)就計(jì)入原材料 管理費(fèi)用的進(jìn)項(xiàng)就計(jì)入管理費(fèi)
20樓
2022-11-17 11:27:59
全部回復(fù)
答疑郭老師
職稱:初級(jí)會(huì)計(jì)師
5.00
解題: 0.98w
引用 @ 龍媽龍女 發(fā)表的提問(wèn):
一般納稅人的簡(jiǎn)易征收進(jìn)項(xiàng)稅額要不要轉(zhuǎn)出?
需要轉(zhuǎn)出的,這個(gè)不能抵扣
21樓
2022-11-20 19:29:18
全部回復(fù)
江老師
職稱:高級(jí)會(huì)計(jì)師,中級(jí)會(huì)計(jì)師
4.98
解題: 6.75w
引用 @ 大意的爆米花 發(fā)表的提問(wèn):
本月進(jìn)項(xiàng)大于消項(xiàng),但有簡(jiǎn)易征收需繳稅,會(huì)計(jì)分錄怎么做
一般計(jì)稅項(xiàng)目進(jìn)項(xiàng)稅大于銷項(xiàng),屬于留抵增值稅,對(duì)于簡(jiǎn)易征稅需要交稅,不存在用一般計(jì)稅項(xiàng)目的抵簡(jiǎn)易征稅的,因此需要按簡(jiǎn)易計(jì)稅的進(jìn)行繳稅處理。
22樓
2022-11-20 19:46:50
全部回復(fù)
馬老師
職稱:初級(jí)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師,中級(jí)會(huì)計(jì)師
4.99
解題: 1.88w
引用 @ Amay 發(fā)表的提問(wèn):
老師好,建筑業(yè)的簡(jiǎn)易征收項(xiàng)目3%收到對(duì)方開(kāi)具的是增值稅發(fā)專用發(fā)票,認(rèn)證后怎樣做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的會(huì)計(jì)分錄,謝謝
借工程施工 貸進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出
23樓
2022-11-20 19:52:00
全部回復(fù)
方老師
職稱:中級(jí)會(huì)計(jì)師、注冊(cè)稅務(wù)師
4.98
解題: 2.4w
引用 @ 小草 發(fā)表的提問(wèn):
水費(fèi)是簡(jiǎn)易征收收到專票,為什么不是進(jìn)項(xiàng)稅額沖減成本?而是轉(zhuǎn)出未交增值稅,是簡(jiǎn)易征收沒(méi)有進(jìn)項(xiàng)稅額只能轉(zhuǎn)出未交增值稅沖減成本嗎?
你這個(gè)是你公司取得水費(fèi)的專票嗎?摘要寫(xiě)的換開(kāi)水費(fèi)專票是什么意思?退回重開(kāi)的嗎
24樓
2022-11-21 18:26:46
全部回復(fù)
鄒老師
職稱:注冊(cè)稅務(wù)師+中級(jí)會(huì)計(jì)師
4.99
解題: 62.47w
引用 @ 云水禪心 發(fā)表的提問(wèn):
我們營(yíng)改增建筑安裝服務(wù)業(yè),很多項(xiàng)目是簡(jiǎn)易征收的,那這些簡(jiǎn)易征收的項(xiàng)目進(jìn)貨都是專票,我們也拿來(lái)抵扣了,是不是要做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出啊?不轉(zhuǎn)出可以嗎?轉(zhuǎn)出的話怎么做分錄?
你好,簡(jiǎn)易征收取得進(jìn)項(xiàng)不得抵扣的 抵扣了需要轉(zhuǎn)出 借;工程施工等科目 貸;應(yīng)交稅費(fèi)(進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 )
25樓
2022-11-21 18:33:16
全部回復(fù)
云水禪心:回復(fù)鄒老師 那已經(jīng)抵扣了怎么辦?補(bǔ)繳稅款?轉(zhuǎn)出的部分補(bǔ)交企業(yè)所得稅?
2022-11-21 19:02:16
鄒老師:回復(fù)云水禪心你好,抵扣了就做轉(zhuǎn)出,補(bǔ)交稅款 轉(zhuǎn)出的增值稅不涉及補(bǔ)交企業(yè)所得稅
2022-11-21 19:17:27
李愛(ài)文老師
職稱:會(huì)計(jì)師,精通Excel辦公軟件
5.00
解題: 0w
引用 @ HONG 發(fā)表的提問(wèn):
一般納稅人,簡(jiǎn)易計(jì)稅,進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的分錄怎么做
借:原材料(主營(yíng)業(yè)務(wù)成本) 貸:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出)
26樓
2022-11-21 18:51:59
全部回復(fù)
HONG:回復(fù)李愛(ài)文老師 房租,水電費(fèi)專用發(fā)票不可以抵扣分錄怎么做?是借管理費(fèi)用-水電費(fèi) 借應(yīng)交稅費(fèi)-——應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出)貸銀行存款 這樣對(duì)嗎?
2022-11-21 19:33:05
李愛(ài)文老師:回復(fù)HONG前期是否做了管理費(fèi)用,及進(jìn)項(xiàng)稅額 如果做了,分錄就是: 借:管理費(fèi)用 貸:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出)
2022-11-21 19:48:47
HONG:回復(fù)李愛(ài)文老師 @會(huì)計(jì)學(xué)堂老師--李:借管理費(fèi)用-水電費(fèi) 借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 貸銀行存款 轉(zhuǎn)出: 借:管理費(fèi)用 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 這樣 進(jìn)項(xiàng)稅額和金額稅額轉(zhuǎn)出都有數(shù)字掛在賬面上了
2022-11-21 20:01:52
李愛(ài)文老師:回復(fù)HONG上述處理就正確了,相當(dāng)于將前期的“應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額)”的數(shù)據(jù)抵銷掉,并計(jì)入管理費(fèi)用——水電費(fèi)處理
2022-11-21 20:13:46
HONG:回復(fù)李愛(ài)文老師 @會(huì)計(jì)學(xué)堂老師--李:好的,謝謝老師
2022-11-21 20:41:15
李愛(ài)文老師:回復(fù)HONG共同學(xué)習(xí)共同進(jìn)步,有不懂的再到會(huì)計(jì)學(xué)堂咨詢
2022-11-21 20:56:02
王雁鳴老師
職稱:中級(jí)會(huì)計(jì)師
4.99
解題: 10.37w
引用 @ 旋律 發(fā)表的提問(wèn):
單位是一般納稅人簡(jiǎn)易征收,取得的原材料進(jìn)項(xiàng)發(fā)票不允許抵扣,認(rèn)證發(fā)票后怎么做進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出會(huì)計(jì)分錄
您好,分錄,借:原材料,貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出。
27樓
2022-11-22 15:59:44
全部回復(fù)
袁老師
職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師,中級(jí)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師
4.98
解題: 7.19w
引用 @ 嘉宸欣 發(fā)表的提問(wèn):
建筑工程,簡(jiǎn)易計(jì)稅需做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出,分錄怎么做
借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸:應(yīng)交稅費(fèi)
28樓
2022-11-22 16:07:05
全部回復(fù)
嘉宸欣:回復(fù)袁老師 借:工程施工 -合同成本 貸:應(yīng)交稅費(fèi) 這樣對(duì)嗎?
2022-11-22 16:36:24
袁老師:回復(fù)嘉宸欣對(duì)的
2022-11-22 16:59:48
鐘存老師
職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師,中級(jí)會(huì)計(jì)師,CMA,法律職業(yè)資格
4.98
解題: 3.86w
引用 @ 水中的小鳥(niǎo) 發(fā)表的提問(wèn):
請(qǐng)問(wèn)簡(jiǎn)易征收的建筑項(xiàng)目,適用差額征收,會(huì)計(jì)分錄怎么做?
同學(xué)你好 給你的郵箱發(fā)一道例題吧
29樓
2022-11-22 16:36:59
全部回復(fù)
水中的小鳥(niǎo):回復(fù)鐘存老師 老師,發(fā)我**的。463136325
2022-11-22 17:00:40
鐘存老師:回復(fù)水中的小鳥(niǎo)已發(fā)送郵箱 請(qǐng)注意查收
2022-11-22 17:20:34
鄒老師
職稱:注冊(cè)稅務(wù)師+中級(jí)會(huì)計(jì)師
4.99
解題: 62.47w
引用 @ 海闊魚(yú)躍 發(fā)表的提問(wèn):
本期供應(yīng)商開(kāi)增值稅3%的專票給我們,已經(jīng)驗(yàn)票通過(guò)了,但3%是簡(jiǎn)易征收不能抵扣,只能做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出,怎樣做分錄,
你好,全額計(jì)入成本或費(fèi)用就是了,不認(rèn)證抵扣就是了
30樓
2022-11-23 12:22:11
全部回復(fù)
初級(jí)題庫(kù)
中級(jí)題庫(kù)

微信掃碼做題

領(lǐng)取會(huì)員

親愛(ài)的學(xué)員你好,微信掃碼加老師領(lǐng)取會(huì)員賬號(hào),免費(fèi)學(xué)習(xí)課程及提問(wèn)!

微信掃碼加老師開(kāi)通會(huì)員

在線提問(wèn)累計(jì)解決68456個(gè)問(wèn)題

齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師

親愛(ài)的學(xué)員你好,我是來(lái)自快賬的齊紅老師,很高興為你服務(wù),請(qǐng)問(wèn)有什么可以幫助你的嗎?

您的問(wèn)題已提交成功,老師正在解答~

微信掃描下方的小程序碼,可方便地進(jìn)行更多提問(wèn)!

會(huì)計(jì)問(wèn)小程序

該手機(jī)號(hào)碼已注冊(cè),可微信掃描下方的小程序進(jìn)行提問(wèn)
會(huì)計(jì)問(wèn)小程序
會(huì)計(jì)問(wèn)小程序
×