大家好,我想問一下,我去年的企業(yè)所得稅忘了計(jì)提了,今年申報(bào)的時(shí)候扣款了,當(dāng)時(shí)我做了會(huì)計(jì)分錄是借:以前年度損益調(diào)整,貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅,借:利潤分配-未分配利潤,貸:以前年度損益調(diào)整,導(dǎo)致我的利潤表每個(gè)月都有這筆以前年度損益調(diào)整金額,但是國稅網(wǎng)上新的利潤表是沒有以前年度損益這一欄了,請(qǐng)問我該如何填報(bào)國稅網(wǎng)上的利潤表?。?/div>
全部回復(fù)
王敏老師:回復(fù)愛笑的流沙借:以前年度損益調(diào)整,貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅,
借:利潤分配-未分配利潤,貸:以前年度損益調(diào)整,
這樣做了以后,以前年度損益調(diào)整一借一貸為零了。不影響本年利潤。只影響利潤分配。