久久精品国产亚洲αv忘忧草,亚洲一区二区三区香蕉,最近中文2019字幕第二页,亚洲日产精品一二三四区,精品精品国产欧美在线

商曉：回復(fù)月月老師 如果是期初有留抵，當(dāng)月如何計(jì)提和報(bào)稅

月月老師：回復(fù)商曉你好，當(dāng)月不需要計(jì)提增值稅。報(bào)稅的時(shí)候也不需要繳納增值稅。

貝貝塔：回復(fù)萱萱老師 意思就是有一個(gè)月如果銷項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng)就不符合了嗎

萱萱老師：回復(fù)貝貝塔你好，可以這樣理解

貝貝塔：回復(fù)萱萱老師 期末留抵退稅有時(shí)間要求嗎

貝貝塔：回復(fù)萱萱老師 還有一個(gè)問題，就是增量留抵稅額=期末留抵稅額-2019年3底的期末留抵稅額，連續(xù)6個(gè)月大于0，我們2月份因?yàn)橐咔闆]有銷項(xiàng)也沒有進(jìn)項(xiàng)，但是增量留抵稅額還是大于0的啊，這種符合嗎

萱萱老師：回復(fù)貝貝塔你好，有新的問題請(qǐng)重新提問，謝謝！

威武的口紅：回復(fù)辜老師 下個(gè)月抵扣的時(shí)候如果留抵稅額大于銷項(xiàng)稅怎么做分錄

辜老師：回復(fù)威武的口紅那也可以不用結(jié)轉(zhuǎn)的

威武的口紅：回復(fù)辜老師 假設(shè)本月銷項(xiàng)稅額3萬，進(jìn)項(xiàng)稅額8萬，留抵稅額5萬，下個(gè)月銷項(xiàng)稅額還是3萬，那我該怎么做會(huì)計(jì)分錄

辜老師：回復(fù)威武的口紅下個(gè)月，月末也不用處理，只能確認(rèn)收入及對(duì)應(yīng)的銷項(xiàng)稅就可以

威武的口紅：回復(fù)辜老師 老師，可以給我說一下分錄應(yīng)該怎么做嗎

辜老師：回復(fù)威武的口紅就是確認(rèn)收入，確認(rèn)借：應(yīng)收賬款 貸：主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—銷項(xiàng)稅 其他的不用處理的

威武的口紅：回復(fù)辜老師 期末留抵稅額下期抵扣的時(shí)候不用做會(huì)計(jì)分錄嗎

辜老師：回復(fù)威武的口紅是的，不用賬務(wù)處理的

馮慧老師：回復(fù)自覺的啞鈴應(yīng)該是可以，但各個(gè)地區(qū)稅務(wù)局執(zhí)行的不一樣

11876948484884：回復(fù)郭老師 這個(gè)是什么？主表里含這個(gè)嗎？

郭老師：回復(fù)11876948484884好，這個(gè)是建筑異地預(yù)繳的。

11876948484884：回復(fù)郭老師 可以抵嗎？或者只能在預(yù)繳抵抵稅？

郭老師：回復(fù)11876948484884你好，可以抵扣的，現(xiàn)在可以抵扣，這個(gè)也算留底里面的。

ellenwzz：回復(fù)maize老師 我1-3月都是這樣的 但是我4月出現(xiàn)了金額不一樣 麻煩老師幫我看下這幾張表 請(qǐng)問是不是我哪里錯(cuò)了？

maize老師：回復(fù)ellenwzz本期實(shí)際抵減額，這個(gè)主表才會(huì)有，進(jìn)項(xiàng)稅額大于銷項(xiàng)稅額，主表是沒有體現(xiàn)加計(jì)抵減，只有交稅才有，適用加計(jì)抵減政策的納稅人，如何在增值稅納稅申報(bào)表的主表上體現(xiàn)加計(jì)抵減額？ 　　答：為落實(shí)加計(jì)抵減政策，一般納稅人加計(jì)抵減額體現(xiàn)在增值稅申報(bào)表主表第19欄“應(yīng)納稅額”。對(duì)適用加計(jì)抵減政策的納稅人，增值稅申報(bào)表主表第19欄“應(yīng)納稅額”欄按以下公式填寫。 　　本欄“一般項(xiàng)目”列“本月數(shù)”＝第11欄“銷項(xiàng)稅額”“一般項(xiàng)目”列“本月數(shù)”-第18欄“實(shí)際抵扣稅額”“一般項(xiàng)目”列“本月數(shù)”-“實(shí)際抵減額” 　　本欄“即征即退項(xiàng)目”列“本月數(shù)”＝第11欄“銷項(xiàng)稅額”“即征即退項(xiàng)目”列“本月數(shù)”-第18欄“實(shí)際抵扣稅額”“即征即退項(xiàng)目”列“本月數(shù)”-“實(shí)際抵減額” 　　“實(shí)際抵減額”是指按照規(guī)定可從本期適用一般計(jì)稅方法計(jì)算的應(yīng)納稅額中抵減的加計(jì)抵減額，分別對(duì)應(yīng)《增值稅納稅申報(bào)表附列資料（四）》第6行“一般項(xiàng)目加計(jì)抵減額計(jì)算”、第7行“即征即退項(xiàng)目加計(jì)抵減額計(jì)算”的“本期實(shí)際抵減額”列。

ellenwzz：回復(fù)maize老師 請(qǐng)問老師 是不是我有實(shí)際抵減就要填寫的意思？

maize老師：回復(fù)ellenwzz是的，主表是有實(shí)際抵減才會(huì)有稅局，這個(gè)對(duì)應(yīng)附表是第5列，第4列可以理解是有這么多進(jìn)項(xiàng)稅額沒有抵減，也可以相當(dāng)于留底稅額，只是體現(xiàn)不一樣

maize老師：回復(fù)ellenwzz是的，主表是有實(shí)際抵減才會(huì)有體現(xiàn)，不好 一次打錯(cuò)2個(gè)字

迪恩：回復(fù)三寶老師 我這么做是對(duì)的？ 142513.85是我們多繳在稅局上期留抵稅額，是做貸方的應(yīng)交稅金——應(yīng)交增值稅——進(jìn)項(xiàng)稅額嗎？

三寶老師：回復(fù)迪恩留抵的不用做憑證，在賬面自然反應(yīng)

迪恩：回復(fù)三寶老師 可是我有留抵的稅，抵消了，因?yàn)樵鲋刀悰]有繳過，所以附加稅也不用繳，實(shí)際也沒有繳，那還需要計(jì)提附加稅嗎？

三寶老師：回復(fù)迪恩沒有交增值不用交附加。附加稅是按照實(shí)際繳納增值稅來計(jì)算繳納的

迪恩：回復(fù)三寶老師 請(qǐng)問每月要計(jì)提所得稅嗎？ 所得稅是按季度計(jì)提還是12月份再提還是每月計(jì)提？

三寶老師：回復(fù)迪恩企業(yè)所得稅按季度計(jì)提申報(bào)

迪恩：回復(fù)三寶老師 是先計(jì)提所得稅再結(jié)轉(zhuǎn)損益嗎？

三寶老師：回復(fù)迪恩先結(jié)轉(zhuǎn)損益，結(jié)出了損益才好計(jì)提所得稅。

迪恩：回復(fù)三寶老師 請(qǐng)問這個(gè)是怎么回事？ 我在結(jié)轉(zhuǎn)損益時(shí)出現(xiàn)這個(gè)，意思是企業(yè)是虧損的？

三寶老師：回復(fù)迪恩損益科目為0，表示你這個(gè)會(huì)計(jì)期間沒有發(fā)生收入、成本、費(fèi)用

迪恩：回復(fù)三寶老師 老師，剛才發(fā)現(xiàn)，第三季度申報(bào)的企業(yè)所得稅是負(fù)數(shù)，那我還需不需要做負(fù)數(shù)的所得稅分錄？

三寶老師：回復(fù)迪恩所得稅是負(fù)數(shù)不用做啊