你好，老師，請問一下，比如我每個月實際發(fā)放工資為10萬，計提時候：借：制造費用10萬，貸：應(yīng)付職工薪酬10萬，發(fā)放時有個員工的代扣保險款1萬，借：應(yīng)付職工薪酬11萬，貸方：銀行存款11萬，那這樣不是我的應(yīng)付職工薪酬計提少了1萬嘛，但是這1萬又不該進(jìn)入制造費用的啊，怎么處理才合適呢

老師，以下分錄您幫我檢查一下，是不是對的呢？ 6月1日，收到政府專項扶貧資金 借：銀行存款 20萬 貸：專項應(yīng)付款—某某項目 20萬 6月1日收到貨款發(fā)票 借：在建工程—項目 20萬 貸：應(yīng)付賬款—供應(yīng)商 20萬 支付貨款 借：應(yīng)付賬款—供應(yīng)商 20萬 貸：銀行存款 20萬 6月22日收到政府專項扶貧資金 借：銀行存款25萬 貸：專項應(yīng)付款—項目25萬 6月24收到貨款發(fā)票 借：在建工程25萬 貸：應(yīng)付賬款—供應(yīng)商25萬 6月30日支付貨款 借：應(yīng)付賬款—供應(yīng)商227500 貸：銀行存款227500 6月30日完工驗收，在建工程轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn) 借：固定資產(chǎn)45萬 貸：在建工程45萬 關(guān)于“專項應(yīng)付款”科目的結(jié)轉(zhuǎn)，結(jié)轉(zhuǎn)到“營業(yè)外收入”嗎？貨款還有22500元是保證金，1年后支付，此筆款項該怎么體現(xiàn)呢

老師，1月份工資計提是20萬，借管理費用 20萬 貸 應(yīng)付職工薪酬 20萬 ，本月我又做了付工資，借 應(yīng)付職工薪酬 20萬 貸 銀行存款13萬 庫存現(xiàn)金 7萬 ，但是后面才知道，1月份從公戶付出去是去年12月的工資，然后，1月計提的20萬工資要到2月份才發(fā) ，現(xiàn)在我要怎么調(diào)整呢

先前有個往來供應(yīng)商沒有設(shè)置期初，應(yīng)付賬款—A公司 貸方10萬，實際上2022年有這個往來，但是原先會計在設(shè)置期初數(shù)據(jù)忘記了，現(xiàn)在這邊重新新增該往來，并添加貸方1萬，但是顯示借貸不平衡，這種情況要怎么處理呢？ 23年7月付對方2萬，現(xiàn)在要做賬，分錄怎么做呢？（原先欠10萬，現(xiàn)在付了2萬，往來應(yīng)付欠8萬）

老師，是民間非營利企業(yè)，有個員工2023年當(dāng)時借款5萬元，一直掛賬其他應(yīng)收-個人，現(xiàn)在想把他做成工資，怎么做啊?？梢灾苯幽杲K獎這樣做嗎？借：管理費用 -工資 5萬 貸：應(yīng)付職工薪酬 5萬 借：應(yīng)付職工薪酬 5萬 貸：其他應(yīng)收-個人5萬。