我單位8月份前采用手工記賬，其中印花稅通過(guò)應(yīng)交稅費(fèi)科目核算了，9月份（即本月）開(kāi)始使用電子帳時(shí)才發(fā)現(xiàn)印花稅不應(yīng)通過(guò)應(yīng)交稅費(fèi)核算的，老師請(qǐng)問(wèn)補(bǔ)錄年初至現(xiàn)在的數(shù)據(jù)時(shí)，應(yīng)該用更改后正確的科目核算還是應(yīng)該與手工賬保持一致呢？如果不與舊賬一致會(huì)不會(huì)影響當(dāng)期報(bào)表？

老師，有個(gè)小規(guī)模公司，今年5月份更正的去年四個(gè)季度的增值稅報(bào)表，結(jié)果是有1017塊的增值稅留抵 問(wèn)題:我現(xiàn)在把他去年的賬收入都重新記了一下，現(xiàn)在就是賬面上的增值稅稅款不是1017，是-3000多，這個(gè)要怎么調(diào)一下呢？ 是不是賬面上是-1017就對(duì)了，然后這個(gè)季度假如專(zhuān)票應(yīng)交增值稅是500，那么二季度結(jié)賬的時(shí)候應(yīng)交增值稅是-517就對(duì)了是嗎

老師請(qǐng)教下，公司前期預(yù)繳了增值稅，預(yù)繳的時(shí)候是小規(guī)模，現(xiàn)在是一般納稅人了，7月報(bào)6月稅的時(shí)候是在網(wǎng)上按照銷(xiāo)售額申報(bào)的，然后去大廳抵減了增值稅，也抵了一部分附加稅，還應(yīng)補(bǔ)交的稅當(dāng)時(shí)在大廳就已經(jīng)扣了稅費(fèi)，現(xiàn)在8月申報(bào)7月的稅，報(bào)表顯示我們有未交的增值稅和附加稅，就是6月份的，這個(gè)應(yīng)該怎么處理呢

五月份同一個(gè)業(yè)務(wù)開(kāi)了兩張發(fā)票，忘記作廢其中一張，賬上只做了一筆發(fā)票收入，所以在交五月增值稅的時(shí)候，賬上和申報(bào)表的總稅額不一樣，申報(bào)表的稅多。次月做增值稅的付款憑證時(shí)因?yàn)橛胁町?，就把差異那筆做了調(diào)整，借：應(yīng)交稅費(fèi)-轉(zhuǎn)出多交增值稅，貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅。這樣就跟申報(bào)表保持一致了！但是因?yàn)檫@筆多交的，在下期抵扣，但因?yàn)?月進(jìn)項(xiàng)大于銷(xiāo)項(xiàng)，所以未繳稅，賬上留抵稅額10000，申報(bào)表上是12000，2000就是多交的那筆稅，到七月份交稅的時(shí)候留抵稅額應(yīng)該如何做分錄，多交那筆增值稅怎么做分錄

老師請(qǐng)問(wèn)一下： 小規(guī)模二季度5月份自開(kāi)專(zhuān)票 3%稅率開(kāi)錯(cuò)成1%了，在第三季度7月份電子稅務(wù)局真報(bào)表時(shí) 有點(diǎn)問(wèn)題能不過(guò)，當(dāng)時(shí)問(wèn)了稅務(wù)大廳讓按3%填報(bào)交稅。 同時(shí)7月份把稅率開(kāi)錯(cuò)的1%紅沖之后，開(kāi)了一張正確的3%的票，可是 在10月份填報(bào)第三季度的時(shí)候 里面不是顯示我要多交稅款了嗎，當(dāng)時(shí)填報(bào)的時(shí)候應(yīng)該把我已經(jīng)交稅的不含稅收入減下來(lái) 對(duì)吧。一下子疏忽了 已經(jīng)申報(bào)扣款了，才發(fā)現(xiàn)這個(gè)問(wèn)題，好在 去稅務(wù)大廳辦理了抵欠，說(shuō)第三季度先不扣款，把多交的稅款去大廳抵了再。 現(xiàn)在的問(wèn)題是，我的賬 科目余額表 應(yīng)交增值稅 余額咋就不對(duì)呢？ 應(yīng)該顯示我有多交的稅款 才對(duì)吧？ 7月份 我紅沖了1%，開(kāi)了正常的3%。在此期間我是不是應(yīng)該要做一筆分錄，體現(xiàn)出我多交稅了呢？怎么做