請(qǐng)問(wèn)假如21年第一季度和第四季度交了企業(yè)所得稅，但是第四季度的稅是22年1月交的。匯算清繳的時(shí)候應(yīng)該退稅，這兩筆稅款都給退回來(lái)了，怎么做賬呢。第四季度交的那筆按屬期是21年的，但是實(shí)際是22年1月才發(fā)生的，算以前年度預(yù)繳嗎？看網(wǎng)上說(shuō)退回的是以前年度的還是本年度的做賬不一樣呢。

老師你好，我把第四季度的企業(yè)所得稅更正了一下人數(shù)，然后匯算清繳的時(shí)候累計(jì)預(yù)繳的企業(yè)所得稅帶不出第四季度的金額了，怎么弄呢？本來(lái)四個(gè)季度都有交所得稅的，現(xiàn)在匯算清繳那里只帶出了三個(gè)季度的？這是怎么回事呢？

老師你好我公司為小規(guī)模納稅人在第二季度預(yù)繳企業(yè)所得稅的時(shí)候是盈利的然后要交6000多的稅我已經(jīng)預(yù)繳了稅款那到了明年匯算清繳的時(shí)候還會(huì)要再繳款嗎還有就是這個(gè)預(yù)繳的稅款可以退嗎

企業(yè)所得稅季報(bào)的時(shí)候，申報(bào)表的營(yíng)業(yè)成本，營(yíng)業(yè)收入，填的是本年利潤(rùn)的借方和貸方，利潤(rùn)總額把前一季度的預(yù)扣預(yù)繳的企業(yè)所得稅也算上了，這樣已經(jīng)申報(bào)了哦，三個(gè)季度那有什么影響嗎？第四季度申報(bào)的時(shí)候需要注意什么嗎？第四季度申報(bào)的時(shí)候按賬上實(shí)際金額去填寫就可以嗎？

上個(gè)月跨地市項(xiàng)目開(kāi)了票，現(xiàn)在才準(zhǔn)備預(yù)交稅款，以前都是只預(yù)交增值稅及附加稅，和企業(yè)所得稅，現(xiàn)在怎么連水利基金和印花稅都要預(yù)交，而且預(yù)交時(shí)稅款所屬期還是這個(gè)月的，而且所屬期不能修改，本來(lái)是所屬期應(yīng)該是上個(gè)月的水利基金和印花稅，如果所屬期不改，在當(dāng)?shù)厣陥?bào)時(shí)已經(jīng)預(yù)交過(guò)的稅報(bào)表能不能帶出來(lái)呢，，如果帶不出來(lái)再在當(dāng)?shù)厣陥?bào)不是重復(fù)了嗎