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請問假如21年第一季度和第四季度交了企業(yè)所得稅,但是第四季度的稅是22年1月交的。匯算清繳的時候應該退稅,這兩筆稅款都給退回來了,怎么做賬呢。第四季度交的那筆按屬期是21年的,但是實際是22年1月才發(fā)生的,算以前年度預繳嗎?看網上說退回的是以前年度的還是本年度的做賬不一樣呢。

2022-12-08 23:19
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齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2022-12-08 23:27

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2022-12-08
同學你好 表上顯示退多少就退多少
2023-06-07
你好,可以退稅,但是有些地方退稅很麻煩。稅務局要求查賬。
2022-01-14
您好,是否退的其他稅
2022-04-21
您好 借:銀行存款 12000 貸:應交稅費-應交所得稅 12000 借:應交稅費-應交所得稅 12000 貸:以前年度損益調整 12000 借:以前年度損益調整 12000 貸:利潤分配-未分配利潤 12000
2020-10-13
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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