老師，20年3月，我們老板從公戶轉(zhuǎn)了一筆費(fèi)，也不確定能不能回票。我當(dāng)時(shí)就直接進(jìn)管理費(fèi)用（借管理費(fèi)用，貸銀行存款）了，想著年度匯算清繳再調(diào)增，后面4月份這筆業(yè)務(wù)回了一張專票。忘記了3月份的事，又做了費(fèi)用（借管理費(fèi)用、應(yīng)交稅費(fèi)—進(jìn)項(xiàng)稅貸：現(xiàn)金）?，F(xiàn)在12月才發(fā)現(xiàn)，那之前做的這兩筆分錄怎么辦？

一月份報(bào)銷了去年五月餐費(fèi)234（福利費(fèi)），9月辦公用品566（辦公費(fèi)），做賬的時(shí)候做到了以前年度損益調(diào)整，那在做2022年匯算清繳的時(shí)候是只在納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表第二項(xiàng)扣除類調(diào)整項(xiàng)目可以嗎（圖1鉛筆部分）？財(cái)務(wù)報(bào)表不修改（財(cái)務(wù)報(bào)表利潤(rùn)和企業(yè)所得稅年度申報(bào)表里的利潤(rùn)總額保持一致）

老師你好，公司一般納稅人銷售煤炭，22年12月份及23年3月份采購(gòu)原煤銷售的運(yùn)費(fèi)為7000多噸，總金額為42,000元，請(qǐng)問(wèn)我入費(fèi)用的時(shí)候，22年的是入到以前年度損益調(diào)整嗎？還是合在一起直接入到銷售費(fèi)用，他們發(fā)票開在一起了，去年就1000多噸，不到1萬(wàn)塊錢，今年在3萬(wàn)多

老師您好我問(wèn)的問(wèn)題有點(diǎn)復(fù)雜，稅務(wù)局打電話要查我們2021年的賬，說(shuō)有疑點(diǎn)，我們報(bào)的個(gè)人經(jīng)營(yíng)所得是查實(shí)征收的，2021年12份月的賬，之前的會(huì)計(jì)是按暫估的成本費(fèi)用入賬的，等到2022年1月底這筆暫估的成本發(fā)票開回來(lái)了，會(huì)計(jì)就把應(yīng)付賬款，銷售費(fèi)用返方向沖銷了，然后按照實(shí)際發(fā)票入了成本費(fèi)用，但是這筆成本費(fèi)用是不是就變成一月份的了，報(bào)稅系統(tǒng)上的成本費(fèi)用也沒(méi)有改過(guò)來(lái)，我現(xiàn)在有點(diǎn)蒙蒙的

老師，我在24年3月份收到23年6月開的一張加工費(fèi)的增值稅專用發(fā)票，該筆費(fèi)用沒(méi)有在23年預(yù)提，請(qǐng)問(wèn)現(xiàn)在我要把這個(gè)費(fèi)用做什么科目？如果是做以前年度損益調(diào)整的話，那對(duì)應(yīng)的進(jìn)項(xiàng)稅可以在本期抵扣正常入賬嗎，還是進(jìn)項(xiàng)稅也要做以前年度損益調(diào)整科目呢