我想問一下，我單位在以前年度匯算清繳時(shí)，有納稅調(diào)整增加額，加上去只是減少了納稅調(diào)整后所得（虧損），并沒有要交稅。離職的會(huì)計(jì)沒做任何分錄。我發(fā)現(xiàn)現(xiàn)在的資產(chǎn)負(fù)債表上的未分配利潤(rùn)與21年企業(yè)所得稅彌補(bǔ)虧損明細(xì)表上的當(dāng)年可結(jié)轉(zhuǎn)以后年度彌補(bǔ)的虧損額不等了，就相差那筆納稅調(diào)整金額。現(xiàn)在我是不是要做分錄把資產(chǎn)負(fù)債表與企業(yè)所得稅報(bào)表做平？要做的話，分錄怎么做？ 小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則

老師，我是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，企業(yè)所得稅匯算后，要補(bǔ)交一點(diǎn)所得稅，調(diào)整的是業(yè)務(wù)招待費(fèi)，現(xiàn)在賬務(wù)怎么處理？怎么沒有以前年度損益調(diào)整這個(gè)科目啊

23年所得稅匯算清繳的時(shí)候把沒有收回票的暫估成本填了在納稅調(diào)增的其他這欄，還有業(yè)務(wù)招待費(fèi)這欄填了數(shù)據(jù)的話，需要在24年55月做賬的時(shí)候做納稅調(diào)整嗎？是用以前年度損益調(diào)整調(diào)嗎？調(diào)整的會(huì)計(jì)分錄怎么做？

今年所得稅匯算，因?yàn)?，我公司去年有預(yù)交的所得稅沒有用完。為了避免退稅，調(diào)增了成本。之前賬面上留下的預(yù)交過的所得稅調(diào)增后成本本年不能再用了，所以需要結(jié)平賬戶： 小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，會(huì)計(jì)分錄：借：未分配利潤(rùn) 貸：應(yīng)交稅費(fèi)一企業(yè)所得稅： 想問老師：本月利潤(rùn)表凈利潤(rùn)正好差（調(diào)增成本后減掉的那個(gè)所得稅金額），需要調(diào)表嗎？

老師中午好！今年所得稅匯算，因?yàn)?，我公司去年有預(yù)交的所得稅沒有用完。為了避免退稅，調(diào)增了成本。之前賬面上留下的預(yù)交過的所得稅調(diào)增后成本本年不能再用了，所以需要結(jié)平賬戶： 小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，會(huì)計(jì)分錄：借：未分配利潤(rùn) 貸：應(yīng)交稅費(fèi)一企業(yè)所得稅： 想問老師：本月利潤(rùn)表凈利潤(rùn)正好差（調(diào)增成本后減掉的那個(gè)所得稅金額），需要調(diào)2023年年末表。今天我想問，調(diào)表不調(diào)賬，如何調(diào)？需要做一筆分錄嗎？如果不做，報(bào)表無法取數(shù)，負(fù)債表和利潤(rùn)表無法對(duì)應(yīng)？