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老師您好,請(qǐng)問(wèn)下我們是建筑企業(yè)因之前報(bào)表申報(bào)錯(cuò)誤導(dǎo)致需要補(bǔ)交增值稅,但是7月份又需要退的增值稅,可以直接相抵嗎?

2024-08-16 09:42
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2024-08-16 09:47

建筑企業(yè)因之前報(bào)表申報(bào)錯(cuò)誤導(dǎo)致需要補(bǔ)交增值稅,而 7 月份又有應(yīng)退的增值稅,是可以直接相抵的。

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快賬用戶2398 追問(wèn) 2024-08-16 09:48

是需要在柜面申請(qǐng)嗎?電子稅務(wù)局可以直接操作嗎?

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齊紅老師 解答 2024-08-16 09:55

同學(xué)你好 錯(cuò)誤的更正申報(bào)然后填寫在預(yù)交欄

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快賬用戶2398 追問(wèn) 2024-08-16 10:00

請(qǐng)問(wèn)是表幾的預(yù)交欄?

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齊紅老師 解答 2024-08-16 10:15

同學(xué)你好 表四就有哦

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快賬用戶2398 追問(wèn) 2024-08-16 10:22

老師,比如我2021.12月應(yīng)退2萬(wàn),我2022.1月需要補(bǔ)交1萬(wàn),我這怎么可以直接相抵?

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快賬用戶2398 追問(wèn) 2024-08-16 10:22

我要怎么填表?

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齊紅老師 解答 2024-08-16 10:35

那你就應(yīng)退的退回來(lái) 補(bǔ)交的就直接交

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建筑企業(yè)因之前報(bào)表申報(bào)錯(cuò)誤導(dǎo)致需要補(bǔ)交增值稅,而 7 月份又有應(yīng)退的增值稅,是可以直接相抵的。
2024-08-16
你好,這種情況是需要去稅務(wù)局修改申報(bào)表的
2023-09-27
你好!是的,可以直接抵減。 附加稅不能抵減。
2021-04-09
1.登錄電子稅務(wù)局,進(jìn)入“申報(bào)表填寫”界面,找到“增值稅一般納稅人申報(bào)表”(或類似的表單),并找到相應(yīng)的月份。 2.在申報(bào)表的“本期應(yīng)納稅額減征額”一欄中,填寫多交的3000元。 3.在“本期應(yīng)納稅額減征額加應(yīng)納稅額”一欄中,將多交的3000元加上原本的應(yīng)納稅額(如果原本沒(méi)有應(yīng)納稅額,這一欄應(yīng)填寫3000元)。 4.在“本期應(yīng)補(bǔ)(退)稅額”一欄中,填寫實(shí)際應(yīng)補(bǔ)交的稅額(如果原本沒(méi)有應(yīng)納稅額,這一欄應(yīng)填寫5000元)。 5.點(diǎn)擊“保存”并提交申報(bào)表。
2023-10-18
你好,可以不退稅,等你申報(bào)7月的做抵減的
2024-08-01
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