老師好，想問下， 1.2024年度報(bào)銷2023年度的差旅費(fèi)， 借：以前年度損益 貸：其他應(yīng)付款 如果有進(jìn)項(xiàng)稅還能抵扣嗎？ 2.如果是其它的辦公費(fèi)的發(fā)票，2023已經(jīng)開好票了，忘記做賬，那做在2024年，也是 借：以前年度損益 貸：其他應(yīng)付款 么

老師，賬面上有預(yù)付款項(xiàng)，當(dāng)時(shí)下賬分錄是:借預(yù)付賬款，貸銀行存款，現(xiàn)在發(fā)票無法收回，用以前年度損益調(diào)整平賬，分錄是借以前年度損益調(diào)整貸預(yù)付賬款，這樣的話要不要匯算清繳調(diào)增?

老師您好，去年購入員工宿舍用洗衣機(jī)開的專票，當(dāng)時(shí)賬務(wù)處理為:借:管理費(fèi)用～福利費(fèi) 100 應(yīng)交稅費(fèi)～應(yīng)交增值稅～進(jìn)項(xiàng)稅額13 貸:應(yīng)付賬款113 今年認(rèn)證了這張專票并做了進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，賬務(wù)處理為:借:以前年度損益調(diào)整13 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出13 請問這樣處理對嗎？進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出會(huì)一直掛在那兒。

老師，我們2023年度的人員工資我們已經(jīng)計(jì)提了，然后工資也發(fā)了，當(dāng)時(shí)計(jì)提做的分錄借：支出-人工成本 貸：應(yīng)付賬款-某公司 發(fā)放的時(shí)候是：借：應(yīng)付賬款-某公司 貸：銀行存款 現(xiàn)在2024年現(xiàn)在把超額的那一部分工資退回來了，是不是做分錄是 借：應(yīng)付賬款-某公司 貸支出-工資 然后結(jié)轉(zhuǎn)以前年度損益 借：銀行存款：貸：以前年度損益調(diào)整

需要進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出的2020年已經(jīng)平賬的 公司，如果現(xiàn)在還是借，應(yīng)付賬款，貸以前年度損益調(diào)整 進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 ，這樣應(yīng)付賬款又不平了 找郭老師回答