老師，您好，我調(diào)整了去年法人貸款給公司經(jīng)營(yíng)用支付的利息，調(diào)整了利潤(rùn)，當(dāng)時(shí)還借款的時(shí)候，做的借 短期借款 借財(cái)務(wù)費(fèi)用，貸 其他應(yīng)收款，現(xiàn)在我調(diào)整以前年度怎么是不是做 借 其他應(yīng)收款 貸 以前年度損益調(diào)整 借 以前年度損益調(diào)整 貸 利潤(rùn)分配—未分配利潤(rùn) 因?yàn)槔塾?jì)虧損，所以也不用計(jì)提盈余公積

老師，18年有一次管理費(fèi)用，當(dāng)時(shí)記賬借管理費(fèi)用5萬(wàn)，貸其他應(yīng)付款5萬(wàn)，因稅局查出是假發(fā)票，要求調(diào)整補(bǔ)稅。我已經(jīng)在本期補(bǔ)稅了，現(xiàn)在本期我做了如下賬務(wù)，1.借其他應(yīng)付款5萬(wàn)，貸以前年度損益調(diào)整5萬(wàn)。2.借以前年度損益調(diào)整2500，貸應(yīng)交所得稅2500。3.借以前年度損益調(diào)整47500，貸利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)47500。4.借應(yīng)交所得稅2500，貸銀行存款2500

老師，我們收到稅局通知寫(xiě)虛開(kāi)發(fā)票，不得作為稅前扣除的有效憑據(jù)，核增公司成本20萬(wàn)，調(diào)整以前年度成本。 2018年度的分錄是 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸：其他應(yīng)付款 現(xiàn)在是做下面的分錄嗎？老師我借貸方向?qū)幔?借：其他應(yīng)付款 20 貸：以前年度損益調(diào)整20 借：以前年度損益調(diào)整20 貸：未分配利潤(rùn)20

執(zhí)行企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，22年的費(fèi)用如果沒(méi)有暫估入賬，23年匯算前取得發(fā)票，是不是需要需要納稅調(diào)減？收到發(fā)票時(shí)， 借：以前年度損益調(diào)整 貸：其他應(yīng)付款 借：利潤(rùn)分配—未分配利潤(rùn) 貸：以前年度損益調(diào)整 借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交企業(yè)所得稅 貸：以前年度損益調(diào)整 第三筆分錄需要做嗎 22年的納稅調(diào)減和會(huì)計(jì)分錄正確嗎？

老師，我2020年收到在建工程發(fā)票時(shí)抵扣進(jìn)項(xiàng)入賬：借：在建工程-裝飾費(fèi) 100 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 -進(jìn)項(xiàng)稅額 9 貸：其他應(yīng)付款 109 ，今年2023年對(duì)方說(shuō)這筆要沖紅，我開(kāi)出紅字信息表，現(xiàn)在要怎么做賬 借其他應(yīng)付款109 袋在建工程100 應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出9 沒(méi)有做到固定資產(chǎn)的吧。 沒(méi)有做到在建工程 你已經(jīng)做到了在建工程，你是不是沒(méi)有做到固定資產(chǎn)？ 沒(méi)有做到固定資產(chǎn)，是做：在建工程 為什么不是貸：以前年度損益調(diào)整 在建工程都涉及到以前年度損益。又不是損益類(lèi)的科目。 意思是在建工程不涉及以前年度損益，是嗎