老師好，我這里是個(gè)體戶，按小規(guī)模納稅人季度報(bào)稅，9月15號(hào)辦的營(yíng)業(yè)執(zhí)照，10月10日做的稅務(wù)登記，那是從明年的1月開始申報(bào)今年第四季度個(gè)稅生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所得的還是現(xiàn)在也要申報(bào)第三季度的呢個(gè)稅生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所得呢？如下2張圖。 我們主要是銷售紅酒和煙還有茶葉的，已經(jīng)購(gòu)買稅控盤和領(lǐng)電子發(fā)票要開票的，那我們是按查賬征收還是雙定征收在交稅上會(huì)有優(yōu)惠些呢？ 查賬征收的個(gè)人所得稅經(jīng)營(yíng)所得稅中，我們的成本費(fèi)用是按實(shí)際的開支扣除，還是這些費(fèi)用都是要有發(fā)票才能作為有效開支進(jìn)行扣除呢？還有經(jīng)營(yíng)者的固定扣除是多少呢？像專項(xiàng)扣除中的子女養(yǎng)育金這些都是要有憑證依據(jù)的還是隨意填寫呢？ 我們是小規(guī)模納稅人開專票給別人別人可以抵扣的稅款是要交的嗎？還是季度銷售額不到30萬也可以免稅呢？

各位老師好，我想請(qǐng)教一個(gè)問題，如有空能否幫忙看下解答一下，謝謝！ 情況是這樣的：我司是小規(guī)模納稅人，一家貨代公司，開票呢都是開免稅的普通發(fā)票，但是呢上個(gè)季度還是代理記賬公司幫忙處理開票等賬務(wù)處理，后來我接手了，發(fā)現(xiàn)她們開票的時(shí)候開了些1%有稅點(diǎn)的票，那我這個(gè)月申報(bào)上個(gè)季度的增值稅的時(shí)候呢就得繳納那部分的銷項(xiàng)稅。 我現(xiàn)在的疑問就是：我司單位原則上開免稅的發(fā)票，現(xiàn)在上繳的增值稅能否可以向稅務(wù)機(jī)關(guān)申請(qǐng)退稅呢？還是說不能退了。

公司是小規(guī)模，3月份花了2萬元買了一輛二手小汽車，如果5月份對(duì)外出售，出售價(jià)1萬，收到1萬元要不要交稅？ 老師：按出售價(jià)交增值稅嗎？借：銀行存款/庫(kù)存現(xiàn)金10000 貸：固定資產(chǎn)清理 9900.99 應(yīng)交稅費(fèi)_應(yīng)交增值稅(小規(guī)模專用)99.01 老師：如果3月購(gòu)進(jìn)二手車，5月份同樣價(jià)格賣出，也未開具發(fā)票，購(gòu)進(jìn)售出賬務(wù)處理都不做行不行？正常3月份購(gòu)進(jìn)4月份計(jì)提折舊，現(xiàn)在也不計(jì)提折舊，當(dāng)著沒發(fā)生可以嗎？

1、小規(guī)模納稅人房屋出租收入可以分?jǐn)傋鍪杖雴?？還是一次性計(jì)入收入？（比如收了1年的房租） 2、如果某個(gè)季度一次性收了好多家的房租，并且都開了增值稅普通發(fā)票30萬，由于是小規(guī)模納稅人，所以剛好未超還不用交稅。那如果我按分?jǐn)偟姆绞絹泶_認(rèn)收入的話，比如這個(gè)月確認(rèn)了收入35萬，那這35萬是不是不存在繳納增值稅？因?yàn)槔U納增值稅是按照開票來的，所以在分?jǐn)偟那闆r下無論我確認(rèn)的收入是否超過30萬，都不需要繳納增值稅對(duì)不對(duì)？

老師，請(qǐng)教以下問題，本企業(yè)小規(guī)模納稅人，商貿(mào)公司 問題1：去年年底的余額表上應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交企業(yè)所得稅科目有個(gè)貸方余額，但是去年的企業(yè)所得稅在填年報(bào)時(shí)已經(jīng)繳納了，現(xiàn)在怎么處理賬務(wù)？ 問題2：24年采購(gòu)貨物對(duì)方不開票，貨款是從私人賬戶微信付款。且都是零零散散購(gòu)買支付。賬務(wù)怎么處理？ 問題3：銷售貨物時(shí)開的普票是免稅的，收款也是收的私人賬戶。怎么處理？ 問題4：24年第一季度的季報(bào)是零申報(bào)，有什么影響 問題5：公司的個(gè)人所得稅也是零申報(bào)，因?yàn)橹挥欣习逡粋€(gè)人。可不可以添加一個(gè)人員工資？