老師，我單位2022年1月新建房產(chǎn)，已經(jīng)做完稅源信息維護(hù)，房產(chǎn)價(jià)值150萬(wàn)，現(xiàn)在管戶要求?土地成本50萬(wàn)，我單位按150萬(wàn)繳納房產(chǎn)稅已經(jīng)2年半了，所以我需要修改2年半的房產(chǎn)稅申報(bào)表，請(qǐng)問(wèn)如何修改？
你好，修改房產(chǎn)稅需要去稅務(wù)大廳進(jìn)行稅源采集后柜臺(tái)操作重新申報(bào)，另外補(bǔ)的兩年的房產(chǎn)稅差額會(huì)按天計(jì)算稅收滯納金，也是柜臺(tái)操作
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東方水城成立于2008年6月6日，是某市一家專門經(jīng)營(yíng)桑拿、游泳，歌廳游戲，游藝的私營(yíng)娛樂(lè)企業(yè)。2020年2月，該企業(yè)向當(dāng)?shù)刂鞴芏悇?wù)機(jī)關(guān)報(bào)送了2019年企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)表等相關(guān)納稅資料。企業(yè)2019年全年財(cái)務(wù)收支及納稅資料如下。 （1）取得門票收入150萬(wàn)元，會(huì)員卡費(fèi)收入100萬(wàn)元，點(diǎn)歌費(fèi)收入50萬(wàn)元，提供小食品收入30萬(wàn)元，煙酒飲料收入70萬(wàn)元。（2）成本費(fèi)用220萬(wàn)元。（3）期間費(fèi)用108.5萬(wàn)元，其中以經(jīng)營(yíng)租賃方式租入的固定資產(chǎn)折舊2萬(wàn)元，利息支出40萬(wàn)元（金融機(jī)構(gòu)同期同類貸款利息為25萬(wàn)元）;為答謝單位客戶免費(fèi)發(fā)出門票，價(jià)值5萬(wàn)元，未計(jì)收入，而與之對(duì)應(yīng)的成本費(fèi)用2萬(wàn)元已列支。 （4）稅金及附加71.5萬(wàn)元，其中增值稅65萬(wàn)元（150+50+100）×20%+（30+70）×5%，城市維護(hù)建設(shè)稅4.55萬(wàn)元（65×7%），教育費(fèi)附加1.95萬(wàn)元（65×3%）.根據(jù)上述資料，企業(yè)計(jì)算的應(yīng)納稅所得額為0（150+100+50+30+70-220-108.5-71.5）最后企業(yè)進(jìn)行零納稅申報(bào)。東方水城在稅款計(jì)算上有什么問(wèn)題請(qǐng)給予指出，并計(jì)算2019年實(shí)際應(yīng)納企業(yè)所得稅稅額。
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4.甲企業(yè)有關(guān)房地產(chǎn)的相關(guān)業(yè)務(wù)資料如下，假定甲企業(yè)對(duì)投資性房地產(chǎn)采用成本模式進(jìn)行后續(xù)計(jì)量，請(qǐng)做出甲企業(yè)的賬務(wù)處理：(1)2019年4月，甲企業(yè)購(gòu)入棟寫字樓用于對(duì)外出租，價(jià)款1200萬(wàn)元，契稅12萬(wàn)元，過(guò)戶費(fèi)30萬(wàn)元，不考慮增值稅，全部款項(xiàng)以銀行存款支付。(2)甲企業(yè)擁有棟辦公樓，用于本企業(yè)總部辦公。2019年3月10日，甲企業(yè)與乙企業(yè)簽訂了經(jīng)營(yíng)租賃協(xié)議，將該辦公樓整體出租給乙企業(yè)使用，租賃期開始日為2019年4月15日，為期5年。2019年4月15日，該辦公樓的賬面余額4000萬(wàn)元，已計(jì)提折舊800萬(wàn)元。(3)2019年1月，甲企業(yè)以銀行存款5000萬(wàn)元購(gòu)入塊土地的使用權(quán)，并在該塊土地上開始自行建造棟廠房。建造工程中以銀行存款支付建造費(fèi)用4000萬(wàn)元。2019年12月廠房即將完工，與乙公司簽訂了經(jīng)營(yíng)租賃合同將該廠房于完工時(shí)開始起租。2020年1月1日廠房完工并租出。(三)要求：(分錄金額以萬(wàn)元為單位)(1)假定甲企業(yè)對(duì)投資性房地產(chǎn)采用成本模式進(jìn)行后續(xù)計(jì)量，請(qǐng)做出甲企業(yè)的賬務(wù)處理。(2)假定甲企業(yè)對(duì)投資性房地產(chǎn)采用公允價(jià)值模式進(jìn)行后續(xù)計(jì)量，請(qǐng)做出甲企業(yè)的賬務(wù)根據(jù)上述回答問(wèn)題
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老師，我單位2022年1月新建房產(chǎn)，已經(jīng)做完稅源信息維護(hù)，房產(chǎn)價(jià)值150萬(wàn)，現(xiàn)在管戶要求?土地成本50萬(wàn)，我單位按150萬(wàn)繳納房產(chǎn)稅已經(jīng)2年半了，所以我需要修改2年半的房產(chǎn)稅申報(bào)表，請(qǐng)問(wèn)如何修改？
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老師，我單位2022年1月新建房產(chǎn)，已經(jīng)做完稅源信息維護(hù)，房產(chǎn)價(jià)值150萬(wàn)，現(xiàn)在管戶要求?土地成本50萬(wàn)，我單位按150萬(wàn)繳納房產(chǎn)稅已經(jīng)2年半了，所以我需要修改2年半的房產(chǎn)稅申報(bào)表，請(qǐng)問(wèn)如何修改？
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老師，我單位2022年1月新建房產(chǎn)，已經(jīng)做完稅源信息維護(hù)，房產(chǎn)價(jià)值150萬(wàn)，現(xiàn)在管戶要求?土地成本50萬(wàn)，我單位按150萬(wàn)繳納房產(chǎn)稅已經(jīng)2年半了，所以我需要修改2年半的房產(chǎn)稅申報(bào)表，請(qǐng)問(wèn)如何修改？
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小規(guī)模納稅人建筑勞務(wù)公司 已預(yù)繳了1個(gè)點(diǎn) 可以開3個(gè)點(diǎn)的專票嗎？
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老師，非小微企業(yè)填所得稅匯算，那個(gè)職工薪酬納稅調(diào)整表，賬載金額是直接根據(jù)應(yīng)付職工薪酬貸方本年累計(jì)數(shù)填，但是如果2024年有補(bǔ)計(jì)提2023年的工資，需要調(diào)出來(lái)不？
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老師總分公司是做一套賬嗎 非獨(dú)立核算的 總很公司的發(fā)票做一起
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上一年度收入多做了這一年度，能不能直接紅沖
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老師22年未分配利潤(rùn)期末數(shù)，過(guò)賬到23年期初數(shù)不一致，減少了，后面的余額都是按23年期初數(shù)累計(jì)，導(dǎo)致利潤(rùn)多了，現(xiàn)在怎么調(diào)減這個(gè)利潤(rùn)啊，
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老師，二手車經(jīng)銷單位，去年的增值稅交了70萬(wàn)，但凈利潤(rùn)是虧損的，沒(méi)有企業(yè)所得稅，是不是能說(shuō)明毛利大，凈利小，費(fèi)用太高了？
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，@董孝斌老師，剛成立的建筑公司，沒(méi)有收入只有老板投入的資金和籌辦期墊付費(fèi)用，兩位股東要分家，估計(jì)下半年有一個(gè)合作項(xiàng)目到時(shí)候再繼續(xù)合作。做為財(cái)務(wù)，應(yīng)該如何做財(cái)務(wù)分家報(bào)告。老師，有這方面的模板嗎，給我借鑒一下，謝謝老師。 分家的原則比例各占一半，也就是墊付各種費(fèi)用，包括房租工資。老板的意思是欠款的股東把款補(bǔ)上。六月開始各人負(fù)責(zé)自己招進(jìn)來(lái)的員工工資社保，食堂費(fèi)用按照人頭各自負(fù)擔(dān)自己的部分。。 分完之后，需要做賬務(wù)處理嗎？
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老師，開出的發(fā)票是不動(dòng)產(chǎn)經(jīng)營(yíng)租賃服務(wù)，匯算清繳收入是填勞務(wù)收入嗎？
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郭老師民間非贏利組織23年多做了收入費(fèi)用，24年發(fā)現(xiàn)了調(diào)整了，可是調(diào)整了又影響非限定行凈資產(chǎn)，然后業(yè)務(wù)活動(dòng)表也對(duì)不上怎么辦
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老師，我們公司是港資企業(yè)，法人是香港人，股東是集團(tuán)旗下的一個(gè)公司，這種情況，填寫企業(yè)所得稅年報(bào)，什么是歸屬于外方股東權(quán)益？
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管戶讓我自己在電子稅務(wù)局修改
電子稅務(wù)局可以修改的話，在房產(chǎn)稅稅源信息采集中-維護(hù)稅源明細(xì)看能否變更房產(chǎn)稅計(jì)稅金額
我變更后，如圖，那怎么顯示有效期從24年7月開始呢？我是要補(bǔ)以前年度少繳納的房產(chǎn)稅
納稅義務(wù)有效期起的時(shí)間修改一下是兩年前的日期
這個(gè)有效日期不讓修改，是灰色的
那要咨詢一下稅管局了，上個(gè)月我在柜臺(tái)她們是可以這樣操作的
哦？柜臺(tái)直接就給修改了？不需要管戶出具調(diào)查核實(shí)通知書？
對(duì)的，我是江蘇的，沒(méi)有下通知書，讓去柜臺(tái)更正申報(bào)和補(bǔ)滯納金
老師，那你補(bǔ)幾年的？
一年的，我們不僅有房產(chǎn)稅，還有土地增值稅要補(bǔ)，當(dāng)時(shí)大廳好幾個(gè)和我一樣辦這個(gè)業(yè)務(wù)的，還有被通知從16年開始補(bǔ)稅的，最近這塊好像突然在查了
我是遼寧省的，上個(gè)月通知自查房產(chǎn)稅，土地稅，我需要補(bǔ)2年的房產(chǎn)稅，因?yàn)橐郧熬桶捶慨a(chǎn)原值繳納房產(chǎn)稅，現(xiàn)在讓把土地成本一起加到房產(chǎn)原值里，繳納房產(chǎn)稅了，管戶讓我自己在電子稅務(wù)局補(bǔ)繳，我需要修改24個(gè)月的房產(chǎn)稅申報(bào)表，老師我只需要把原來(lái)的房產(chǎn)原值150萬(wàn)改為200萬(wàn)就行么？做一次稅源信息維護(hù)還是每個(gè)月的申報(bào)表都需要修改一次房產(chǎn)原值？
我們這邊是改一次，維護(hù)完把錢交了以后停止原來(lái)的采集，再重新填寫一個(gè)新的，以后就按新的來(lái)不用每個(gè)月修改了。 但因?yàn)榈貐^(qū)不同，我們這邊很明確說(shuō)自己是辦不了的，我是在柜臺(tái)看她們操作的，以防萬(wàn)一最好是問(wèn)一下當(dāng)?shù)?2366，我們處理完稅和滯納金還有違章要處理，首違不罰款，我們第二次違章了另外罰款了50，這個(gè)是小錢不過(guò)也要交，也是柜臺(tái)處理的，不清楚遼寧是不是也能在網(wǎng)上辦理，這塊最好也問(wèn)一下
老師的意思，我找到之前錯(cuò)誤的房產(chǎn)原值，22年1月的房產(chǎn)原值由150萬(wàn)改為200萬(wàn)，然后終止日期做到修改的當(dāng)月？
開始日期是22年1月，終止日期是24年6月
一旦修改了原值，這2年的房產(chǎn)稅申報(bào)表，做房產(chǎn)稅申報(bào)更正的時(shí)候會(huì)自動(dòng)計(jì)算需要補(bǔ)繳的稅款？
是的，江蘇這邊是會(huì)自動(dòng)計(jì)算的