4月已經(jīng)認證且抵扣了的增值稅專用發(fā)票，5月份的時候又收到了對方的紅字發(fā)票，這種情況應該怎么入賬做憑證呢？
原分錄紅沖，只是進項稅做轉(zhuǎn)出
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我們4月收到一張藍字發(fā)票，記賬付款之后發(fā)現(xiàn)對方多開了756.85元，我們也相應給對方多付了756.85元。發(fā)現(xiàn)這一情況之后聯(lián)系對方公司開了一張銷項負數(shù)的紅字發(fā)票，金額為756.85，收到票后做了這一部分的進項稅額轉(zhuǎn)出，并掛了其他應收款。到了5月報稅的時候，發(fā)現(xiàn)4月收到的那張藍字發(fā)票沒有被勾選抵扣，因為勾選時已經(jīng)處于紅沖狀態(tài)了，也就是說藍字發(fā)票并沒有認證抵扣結(jié)果我們在賬上已經(jīng)做了進項稅轉(zhuǎn)出請問這種情況稅務和賬面分別應該怎么處理呢？
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老師，上個月供應商開了發(fā)票，6月份已經(jīng)勾選認證抵扣了5月份的進項稅額。6月份在做5月份賬務處理時候發(fā)現(xiàn)發(fā)票開錯了，但是增值稅已經(jīng)抵扣了。 請問在發(fā)票紅沖、重開以及賬務處理、勾選認證各環(huán)節(jié)要怎么做呢？
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4月已經(jīng)認證且抵扣了的增值稅專用發(fā)票，5月份的時候又收到了對方的紅字發(fā)票，這種情況應該怎么入賬做憑證呢？
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老師，4月份收到的進項專票，4月份申報期已經(jīng)認證抵扣，目前對方說要紅沖這張發(fā)票，那不影響4月份增值稅申報表了嗎？
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老師，4月份收到的進項專票，4月份申報期已經(jīng)認證抵扣，目前對方說要紅沖這張發(fā)票，那不影響4月份增值稅申報表了嗎？
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原分錄沖紅了還需要做轉(zhuǎn)出？原沖紅了進項不就相當于沒有了嗎？
意思是進項稅做轉(zhuǎn)出，其他科目紅沖
哦哦，明白了。其他科目沖紅，但是進項不做沖紅處理而是做轉(zhuǎn)出處理。
是的，就是那個意思
那對方開了紅字發(fā)票后又接著開了藍色發(fā)票，還是需要做沖紅和轉(zhuǎn)出那一步嗎？
金額和稅金相同，可以簡單做 借：進項稅 貸：進項轉(zhuǎn)出
新開的藍字發(fā)票數(shù)字完全一樣的情況下就可以簡單做？
是的，就是那個意思的
這樣簡單處理后新收到的藍字發(fā)票就不需要再入賬了是嗎？
紅字和藍字發(fā)票都附在那個憑證后邊