采購的商品做了暫估入庫，過了幾個月(5月)收到了發(fā)票，沖了暫估，同時沖了多結(jié)轉(zhuǎn)的成本，然后6月對方要求發(fā)票退回，我們已經(jīng)抵扣進(jìn)項，做了紅字申請，做進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出，同時因為系統(tǒng)原因多轉(zhuǎn)出0.01，當(dāng)月沒發(fā)現(xiàn)，7月對方無法開具紅字發(fā)票，然后錯誤的那張發(fā)票又重新開具了紅字發(fā)票，相當(dāng)于一張發(fā)票開出了兩筆紅字發(fā)票并且還多0.01，那我賬務(wù)上是否要做兩次分錄，關(guān)于成本如何處理，暫未收到正確的籃字發(fā)票，而且重新開的藍(lán)字發(fā)票抬頭會換一個新的

有個問題想咨詢。就是我是購買方，我在8月份時給對方付了預(yù)付款，對方給我專票，我進(jìn)行了未抵扣勾選。9月份時，我們經(jīng)過溝通，不跟對方合作了，需要對方退回我付給他的預(yù)付款。9月份時對方給我開了紅字發(fā)票我收到他的紅字發(fā)票，應(yīng)該怎么做賬？因為現(xiàn)在要報稅，報稅網(wǎng)站上顯示有這個進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出的金額，但是我之前做付款憑證時根本沒做進(jìn)項稅，所以，現(xiàn)在不知道該怎么處理這個紅字專票的賬務(wù)了。

老師，我們11月收到預(yù)付的供應(yīng)商開的發(fā)票，已認(rèn)證，并記賬，借成本、進(jìn)項稅，貸預(yù)付款，12月對方開了紅字，原因是開票抬頭有誤。請問我12月收到發(fā)票后，如何做分錄？記進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出嗎？如果進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出是正數(shù)還是負(fù)數(shù)？我成本也做負(fù)的，沒法平賬了。還有，在報稅時，進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出那里是不是也要填寫這個金額。如果不做進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出，做進(jìn)項稅負(fù)數(shù)的話，那和我的12月認(rèn)證抵扣勾選統(tǒng)計又不一致，請問怎么辦

老師，比如我前面收到一張費(fèi)用發(fā)票，已認(rèn)證抵扣，也已入賬，后續(xù)這個月要退款。我已經(jīng)開好了紅字信息表給對方，對方開紅字銷項負(fù)數(shù)發(fā)票，那這個發(fā)票需要給到我們的嗎？ 還有我們是不是要在開紅字信息表這個月，也就是下個月15號申報增值稅時，將這部分做進(jìn)項轉(zhuǎn)出。

八月收到一張“水費(fèi)”的專用發(fā)票抵扣并入賬，九月(銷售方)要求沖紅重開，所以九月給他開具了紅字信息表后，九月申報納稅時我依據(jù)紅字信息表將八月已經(jīng)抵扣的進(jìn)項稅額做了轉(zhuǎn)出申報和對應(yīng)沖銷的賬務(wù)處理，但是對方一直遲遲到11月30號才開具了負(fù)數(shù)發(fā)票給我們，這前兩天才收到九月應(yīng)該收到負(fù)數(shù)發(fā)票，我把這負(fù)數(shù)發(fā)票直接和九月賬紅字信息表放在一起裝訂不影響啥吧？