老師，問下資產(chǎn)負(fù)債表中的期末余額在金蝶軟件里面出來的時候是負(fù)數(shù)，申報資產(chǎn)負(fù)債表的時候在應(yīng)收賬款期末余額也填寫成負(fù)數(shù)，不在預(yù)收賬款里面顯示，可以嗎？ 如果說不可以的話，那已經(jīng)申報了，增值稅，還有所得稅已經(jīng)繳款成功了，現(xiàn)在可以直接在電子稅務(wù)系統(tǒng)里面作廢申報，重新填寫申報報表嗎？

?老師，企業(yè)去注銷，有一些科目還有余額怎么辦，比如貨幣資金，其他應(yīng)付款，預(yù)收賬款，固定資產(chǎn)原價這幾個科目?，F(xiàn)在要搞出一個資產(chǎn)負(fù)債表。但是我做不了賬沒有軟件。我能直接填期末余額為0嗎？會不會被稅局問。這幾個科目會影響了哪些科目我可以直接改數(shù)據(jù)的就是不列會計分錄了做賬了直接填資產(chǎn)負(fù)債表？是小規(guī)模公司

應(yīng)付賬款期末余額在借方，然后系統(tǒng)出資產(chǎn)負(fù)債表的時候，應(yīng)付賬款項目為0，它的期末余額移到了預(yù)收賬款項目（方法一），但是我們公司都不用預(yù)收預(yù)付賬款科目的，我想應(yīng)付賬款直接負(fù)數(shù)體現(xiàn)在報表上，預(yù)收賬款是0（方法二），可以這樣操作報表嗎？因為要季報財報了 問題2，我按負(fù)數(shù)體現(xiàn)（方法二）做了報表，但是資產(chǎn)總額比方法一少了，這個沒關(guān)系嗎

小企業(yè)會計準(zhǔn)則，一般納稅人。以前年度有錯誤的賬，在今天做了調(diào)賬。 1、有付款，未收到票，票不會再收回來了?；蛴惺盏狡?，未付款，不同再付款了。調(diào)賬對應(yīng)供應(yīng)商科目，然后利潤分配-未分配利潤，這樣可以嗎？ 2、我們銷售出去，同樣有上面兩種情況。調(diào)賬也是對應(yīng)客戶科目，然后利潤分配-未分配利潤，這樣可以嗎？ 3、調(diào)完賬，資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表的勾稽關(guān)系對不上。這樣是調(diào)整資產(chǎn)負(fù)債表，未分配利潤期初金額嗎？

資產(chǎn)負(fù)債表做出來應(yīng)收賬款付的，原因是有已付款未開票的業(yè)務(wù)，因為免稅額度不夠所以沒有開，在小規(guī)模季度申報的時候，直接修改了資產(chǎn)負(fù)債表，將負(fù)數(shù)金額填在預(yù)收賬款貸方，算重分類嗎？這樣可以嗎？