?老師，企業(yè)去注銷，有一些科目還有余額怎么辦，比如貨幣資金，其他應(yīng)付款，預(yù)收賬款，固定資產(chǎn)原價這幾個科目?，F(xiàn)在要搞出一個資產(chǎn)負(fù)債表。但是我做不了賬沒有軟件。我能直接填期末余額為0嗎？會不會被稅局問。這幾個科目會影響了哪些科目我可以直接改數(shù)據(jù)的就是不列會計(jì)分錄了做賬了直接填資產(chǎn)負(fù)債表？是小規(guī)模公司
你好，學(xué)員，注銷就是要清零的，不清零稅務(wù)局反而會問的
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1.老師請問勞務(wù)成本這個會計(jì)科目好久開始有的？2.為什么我用的好幾款大公司的代賬軟件，采用的小企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則里面都沒有勞務(wù)成本這個科目？3.應(yīng)該屬于成本類吧？4.我怕影響報表生成那些，直接把制造費(fèi)用改成勞務(wù)成本了可以嗎？因?yàn)榇~的沒有生產(chǎn)企業(yè)5.不結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本的話，資產(chǎn)負(fù)債表體現(xiàn)在存貨還有下面的在產(chǎn)品對嗎？謝謝
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建筑勞務(wù)公司發(fā)票增百萬版，今天第三次去找稅務(wù)，提前聯(lián)系了稅務(wù)管理員，去了看稅管員在看公司的資產(chǎn)負(fù)債表，財務(wù)報表昨天去大廳更正了，改的固定資產(chǎn)，公司去年9月開始經(jīng)營，去年和今年的固定資產(chǎn)全部做成了費(fèi)用，發(fā)票增版必須要有固定資產(chǎn)，就改了賬，改成借：固定資產(chǎn)，貸：管理費(fèi)用（負(fù)數(shù)），又借管理費(fèi)用，貸累計(jì)折舊，財務(wù)報表一直跟軟件系統(tǒng)對不上，然后去改的今年財務(wù)報表改的借固定資產(chǎn)，貸其他應(yīng)收款科目，今天到了稅務(wù)局，那個稅務(wù)老師正在看我的財務(wù)報表，說我們沒有固定資產(chǎn)，我說今年入的，他說有部分就著數(shù)，喊我準(zhǔn)備了些資料說把資料準(zhǔn)備齊了就下來查賬，請問這個會稽查嗎，稅務(wù)報的報表跟我系統(tǒng)數(shù)據(jù)對科目期末數(shù)大都對不上會被查那個嗎，每個月的財務(wù)報表都對不上
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老師您好！我們公司老板有時會把公賬里的錢打到他自己賬號上的，這個時候我做的會計(jì)分錄是借其他應(yīng)付款-法人，貸：銀行存款；而公司需要用錢進(jìn)貨的時候，老板又會把錢從自己的賬號打回公賬上，這個時候我做的會計(jì)分錄是借銀行存款，貸其他應(yīng)付款-法人，這樣下來，其他應(yīng)付款一直存在貸方余額的，所以資產(chǎn)負(fù)債表中會反映填列到負(fù)債那邊的其他應(yīng)付款那一欄；但從這個月開始，其他應(yīng)付款科目就變成了借方有余額，那在資產(chǎn)負(fù)債表中應(yīng)該怎樣反映呢？是以負(fù)數(shù)填列在負(fù)債那邊的其他應(yīng)付款一欄呢？還是以正數(shù)填列在資產(chǎn)那邊的其他應(yīng)收款一欄呢？還是兩者都可以呢？謝謝老師的解答哦！
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老師 我碰到一家公司需要注銷 但是注銷不了 原因是19年會計(jì)報表8月是有固定資產(chǎn)的 但是到了9月固定資產(chǎn)沒了 報表上卻沒有體現(xiàn)處置固定資產(chǎn) 。翻看了之前的申報記錄才知道19年5月開始換人報稅了 但沒有延續(xù)4月的數(shù)據(jù) 每個月申報的資產(chǎn)負(fù)債表期末數(shù)據(jù)都和起初一樣 利潤表都是零申報 到9月可能因?yàn)橐N把不能有余額的科目都變?yōu)榱? 但是那些科目余額怎么處理的看不出來 現(xiàn)在稅務(wù)就只是提示固定資產(chǎn)沒有體現(xiàn)處置不能注銷 這種情況應(yīng)該怎么辦
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?老師，企業(yè)去注銷，有一些科目還有余額怎么辦，比如貨幣資金，其他應(yīng)付款，預(yù)收賬款，固定資產(chǎn)原價這幾個科目。現(xiàn)在要搞出一個資產(chǎn)負(fù)債表。但是我做不了賬沒有軟件。我能直接填期末余額為0嗎？會不會被稅局問。這幾個科目會影響了哪些科目我可以直接改數(shù)據(jù)的就是不列會計(jì)分錄了做賬了直接填資產(chǎn)負(fù)債表？是小規(guī)模公司
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我資產(chǎn)負(fù)債表能直接填0嗎老師
所有者權(quán)益科目要有金額
這幾個科目期末填0會影響上面填的哪個科目？我稍微修改一下
就是這個
資產(chǎn)負(fù)債全部清零，差額放在未分配利潤
老師，這個其他應(yīng)付款呀用貨幣資金全沖了，剩下的還有20萬怎么辦？預(yù)收賬款要怎么沖掉？還有固定資產(chǎn)
不對，貨幣資金是包括了兩萬多銀行存款的，先去取出來嗎？老師
是的，除了貨幣資金清零
貨幣資金取出來的
那其他數(shù)據(jù)怎么填
資產(chǎn)負(fù)債都是零，差額放在未分配利潤科目
預(yù)收填0會影響未分配利潤嗎？ 固定資產(chǎn)填0會影響未分配利潤嗎？
其他應(yīng)付款還有20萬怎么沖啊老師
會的，這個資產(chǎn)負(fù)債其實(shí)就是調(diào)整到未分配利潤的
那我預(yù)收賬款期末直接填0，然后240826.14直接加上之前預(yù)收2370填243196.14嗎？不可以直接轉(zhuǎn)入吧，老師給個計(jì)算過程吧
直接加到未分配利潤不可以吧。老師這幾個科目具體怎么計(jì)算。
直接轉(zhuǎn)入的，學(xué)員，這個
實(shí)務(wù)中都是這樣的
注銷的時候資產(chǎn)負(fù)債不能有余額
那我直接加去未分配利潤了？？
那固定資產(chǎn)也是直接加嗎
是的，差額就是未分配利潤的
老師你看這樣加加減減對嗎？累計(jì)折舊跟固定資產(chǎn)凈值我直接填0了。這樣變成正數(shù)了都
老師看了沒問題的
那變成正數(shù)的話又要交哪些稅啊，老師。分別比例多少怎么交
看利潤表的，利潤表是正數(shù)，繳納企業(yè)所得稅